Yatırım Fonları: Temettü ve Kâr Kazançları Çifte Vergilendirme

Sadelik, yatırım fonlarının vergiler hariç en büyük avantajlarından biridir. Ancak, yatırım fonlarına yatırım yapmak için bazı vergi kurallarını ve taktik hilelerini biliyorsanız, avantajlardan tamamen faydalanabilir ve karmaşıklıklardan daha az kendinizi endişelendirirsiniz.

Yatırım Fonu Nasıl Alınır

Yatırım fonları, onlarca veya yüzlerce başka menkul kıymeti barındıran havuzlanmış yatırımlar olarak adlandırılan tek portföy oldukları için hisse senetleri gibi diğer yatırım amaçlı menkul kıymetlerle aynı değildir.

Dolayısıyla, karşılıklı fon yönetiminin bir parçası olarak gerçekleşen vergilendirilebilir faaliyet, yatırım fonu yatırımcısına olan vergi yükümlülüğünü geçer. Örneğin, karşılıklı fonunuzda bir hisse senedi temettü ödüyorsa, fon yöneticisi daha sonra hisse senedini kendisi için ödediğinden daha yüksek bir değere satar, iki seviyede vergi borçlusunuz: 1) Temettü vergisi genel olarak gelir olarak vergilendirilir ve 2) Sermaye kazançları vergisi ile sermaye kazanç oranları üzerinden vergilendirilir.

Ve sadece birkaç ay boyunca yatırım fonu tuttunuz ve herhangi bir hisse satmadıysanız bile, uzun vadeli bir sermaye kazanç dağılımı almanız mümkündür (karşılıklı fon varsayarsak bir yıldan fazla stok tuttu). Dolayısıyla size dağıtılan vergiler, kendi yatırım faaliyetleriniz değil, yatırım fonu içerisindeki faaliyetlerden kaynaklanmaktadır

Ayrıca: Yatırım Fonu Temettüslerine İlişkin Nezal Vergilerin Nasıl Vergilendirildi

Çift Ödeyen Yatırım Fonu Vergilerinde Çok Sık Yapılan Hatalar

Şimdi beş yıl geçtiğini ve karşılıklı fonunuzu sattığını varsayıyorum.

Ayrıca, orijinal yatırımınızın yatırım fonunda 10.000 $ değerinde bir pay olduğunu ve beş yıldır yılda 400 $ temettü ödemiş olduğunu varsayalım. Dikkatli bir uzun vadeli yatırımcı olmak için, tüm temettüleri yatırım fonu daha fazla hisseye yeniden yatırmaya karar verdiniz. Yatırım fonu seçerken oldukça iyi bir iş çıkardınız ve kar payı yatırımı da dahil olmak üzere hisse fiyatını takdir etme, yatırım fonu satmaya gittiğinizde size 15.000 $ tutarında nihai bir değer veriyor.

Fonu 10 bin dolarla aldınız ve 15 bin dolar karşılığında sattıysanız, 5.000 dolara sermaye kazancında vergi ödeyeceksiniz, değil mi? Aynı hatayı yapan milyonlarca yatırımcı gibiyseniz, evet 5 bin dolardan "kazanımlar" olarak vergi ödeyeceksiniz. Fakat yanılıyorsunuz ve böylece vergilerde çok fazla para ödeyeceksiniz!

Neden sen sordun? Unutmayın, orijinal yatırımınız 10 000 dolardı, ancak 2, 000 dolarlık temettüye yatırım yaptınız (ya da daha çok yatırım yaptınız). Dolayısıyla sizin temeliniz $ 12.000'dir ve vergiye tabi kazançınız 3.000 $ 'dır (5.000 $ değil)!

Ortak vergi hatasının bu kadar kolay nasıl oluştuğunu görebiliyor musunuz? Buradaki örnek basitleştirilmiş ve ilgiyi artırmaktan sorumlu değildir, ancak ders aynı kalır: Çoğu yatırımcı, karşılıklı fona yatırdıkları tutarı kendi cebinden çıkararak, orijinal yatırım tutarları veya vergi raporlaması için "temel" olduğunu düşünür.Ancak IRS, yeniden yatırım yapılan tüm temettü ve sermaye kazanımı dağıtımlarını "yatırımlar" olarak saydığını söyledi.

Aynı hatayı, yatırım fonu ifadelerinizin tümünü saklamanıza ve yatırım yapılan tüm tutara ve daha da önemlisi "yeniden yatırılmış miktarlara" dikkat ederek önleyebilirsiniz. Ayrıca, IRS Yayını 550'ye de başvurabilirsiniz.

Hayatınızı gözden geçirirken ifadelerinizi saklayın ve vergi uzmanınıza iletin.

Sorumluluk Reddi: Bu sitedeki bilgiler yalnızca tartışma amacıyla sağlanmıştır ve vergi tavsiyesi veya yatırım tavsiyesi olarak yanlış yorumlanmamalıdır. Hiçbir koşulda bu bilgi, menkul kıymet alım satımıyla ilgili bir tavsiyeyi temsil etmez.