Karlılık oranları: İki kategori ve örnekler

İşiniz kar üretmeye ne kadar iyi? Performans iyileşiyor mu kötü mü oluyor? İşletmeniz ne kadar iyi performans gösterebilir? Diğer işletmelerle nasıl karşılaştırılır? Nereden biliyorsunuz?

Bu sorulara cevap bulmak için verimli bir zemin, karlılık oranlarını hesaplamakta ve analiz etmekte ya da bir işletmenin belirli bir hesap dönemi boyunca gider ve maliyetlerle karşılaştırıldığında kazanç elde etme yeteneğini değerlendiren mali metriklerdir.

Çoğu durumda, bir önceki döneme veya rekabetçi bir kıyaslamaya kıyasla aynı veya daha yüksek bir değer, şirketin iyi durumda olduğunu gösteren bir işaret olarak düşünülür.

Kârlılık oranlarının iki kategorisi marj oranları ve getiri oranlarıdır. Marj oranları firmanın satış dolarını kara çevirme kabiliyetini temsil eder. Getiri oranları, firmanın hissedar zengini üretme kabiliyetini ölçer.

Marj oranları arasında aşağıdaki

Brüt Marj

yer alır. Brüt marj, bir şirketin brüt kâr formunda tutabileceği her bir doların satış miktarıdır. Genellikle yüzde olarak ifade edilir. Brüt kâr, elbette, bir şirketin satışları veya ürünleri ve / veya hizmetleri arasındaki farktır ve şirkete bu ürünleri ve / veya hizmetleri sunma maliyetlerini çoktur. Brüt kar marjı ne kadar yüksek olursa şirket o kadar kazançlı olur, ancak farklı endüstrilerin çok farklı brüt kar marjlarını gösterebileceğini veya ölçtüğünü aklınızda bulundurun.

Brüt Marj = (Brüt Kâr) / (Satış)

İşletme Marjı

Bir şirketin birincil menkul değerinden ne kadar fazlasını yaptığı veya kaybettiğini işletme marjı önlemleri veya satış başına dolar olarak iş. Bu metrik sadece satış kaybını değil, pazarlama ve genel gider gibi faaliyet gelirinin diğer bileşenlerini de göz önünde bulundurduğundan, bir firmanın brüt kar marjından daha iyi kar üretme yeteneğinin daha eksiksiz ve doğru bir göstergesi olarak düşünülür.

İşletme Marjı = (Faaliyet Gelirleri veya Kaybı) / Satışlar

Net Kâr Marjı

Net kar marjı, bir şirketin tüm gelirlerden sonra tuttuğu gelirin yüzdesini ölçer ve tüm giderler kaydedilir veya kaydedilir. Bu, önemli bir metriktir ancak diğerlerininkiyle aynı derecede kesin veya uygulanabilir değildir; çünkü bir şirketin temel işinden uzakta olabilecek bilgileri göz önüne alır.

Net Marj = (Net Gelir veya Kaybı) / Satışlar

Serbest Nakit Akışı Marjı

Bazı işletme sahiplerine, serbest nakit akışından çok önemli bir şey yoktur - hayatta kalmak için elementer niteliktedir. Serbest nakit akım marjı, gelir yönetimi yönetiminin dolar başına ne kadarının serbest nakit akışına dönüşebileceğini ölçer.

Serbest Nakit Akışı Marjı = (Serbest Nakit Akışı) / Satışlar

Getiri Oranları, Aşağıdaki

Varlık Getirisi (ROA)

'u içermektedir. Varlıklarınızın kara dönüştürülmesinde işletmeniz ne kadar etkili?Yeniden düzenlendi, varlıklarınız gelir ne kadar etkili oluyor? Varlıkların dönüşü (ROA) hesaplamanın amacı budur. Aktif kârlılığı genellikle yüzde olarak ifade edilir ve daha yüksek, diğerleri eşittir.

Aktif Kârlılığı = (Net Gelir + Vadeleri Azalan Faiz Giderleri) / (Ortalama Toplam Varlıklar)

Özkaynak Kârlılığı (ROE)

Yüzde de belirtildiği üzere, özkaynak kârlılığı (ROE), bir şirketin hissedarların yatırımları.

Daha önce olduğu gibi yüzde ne kadar yüksek olursa o kadar iyi olur.

Özkaynak kârlılığı = (Net Gelir) / (Özkaynaklar)

Varlıklarda Nakit Dönüşü

Nakit ROA, operasyonlardan elde edilen nakit akışının bir firmanın toplam aktiflerine bölünmesiyle elde edilen tutardır. İşlemlerden nakit akışı (CFO) ile net gelir arasında yoğunlaştığı için bu, varlıkların tipik bir dönüşümü hesaplamasından farklıdır. CFO'nun kullanılması çekirdek rakamlara ulaşmak daha zordur ve bu nedenle gerçek dönüşün daha iyi bir göstergesi olduğu düşünülmektedir. Varlıklarda nakit getirisinin artması, bir şirketin her varlık dolarından daha fazla nakit akışı sağladığı anlamına gelir. Varlıklarda nakit getirisini ve net geliri kullanan bir varlık getiri hesaplamasını karşılaştırmak, nakit akışlarının artmadığı yerleri potansiyel olarak gösterebilir.

Aktifte Nakit Dönüşleri = İşlemlerden Nakit Akışı / CFO / Ortalama Aktif Toplamı)