Vergileriniz Üzerinde CFA veya CFP Giderlerini Düşürebilir misiniz?

Chartered Financial Analyst (CFA) veya Certified Financial Planner (CFP) programına kaydolmak ve ilgili sınavları almak pahalı olabilir - birkaç bin dolara kadar ya da daha fazlasını gözden geçirmek ve daha sonra almak sınavlar. Bu rakam, gerekli kolej düzeyinde ders işlerini tamamlama masrafını içermez.

Adaylar arasında tekrar eden bir soru şudur: Vergilerim üzerindeki sınav ücretlerini veya sınav hazırlık masraflarını düşebilir miyiz?

Evet, kısa cevap: Bağlıdır.

Eğitim Giderlerini Karar Vermeye İlişkin IRS Kuralları

Internal Revenue Service, iş ile ilgili eğitim giderlerini vergilerinizden düşürmek için kuralları yayınlar. İşte IRS'nin söyleyecekleri:

İşle ilgili eğitim masraflarını iş masrafları olarak düşürebilirsiniz. Bu, aşağıdaki iki testten en az birini karşılayan eğitimdir.

• Eğitim, işvereniniz ya da yasalar tarafından mevcut maaşınızı, durumunuzu ya da işinizi korumak için gereklidir. Gerekli eğitim, işvereninizin iyi niyetle iş amaçlı hizmet etmesi gerekir.
• Eğitim mevcut işinizde gerekli olan becerileri korur veya geliştirir.

Uygulamada, yatırım yönetimi veya analiz meslek mensupları için, CFA veya CFP "iyi niyetli iş amacı" sunabilir ve iş için gereklidir. CFA veya CFP programı tarafından ihtiyaç duyulan ek eğitim, aşağıdaki koşullar yerine getirilirse nitelikli iş eğitimi olarak kabul edilebilir:

• Mevcut maaşınızı, durumunuzu veya işinizi korumak için kimlik belgesine ihtiyacınız var;
• İhtiyaç, işvereninizin ticari bir amaca hizmet eder; ve
• Eğitim, sizi yeni bir ticaret veya işletme için nitelikli olacak bir programın parçası değildir.

Bu son gereklilik sıklıkla bir çok kimlik bilgisi arayanlara yolculuk yapıyor.

Örneğin, finansal hizmetler firması için çalışıyorsanız, yatırımla ilgili olmayan bir role (bilgi teknolojisi veya yönetim gibi) sahipseniz, CFA veya CFP işiniz için gerekli değildir. Bu durumda, kimlik belgesi sizi yeni bir işe almaya hak kazanır ve harcamalarınız vergiden düşülebilir değildir. Ayrıca, işvereniniz masraflarınız için size geri ödeme yapıyorsa, kesinlikle vergi beyannamelerinde masraf olarak talep edemezsiniz.

İşvereninizin (veya yasanın) gerektirdiği kadar eğitim alıyorsanız, CFA tarafından sağlanan ilave eğitim, yalnızca mevcut işinizde gerekli olan becerileri "iyileştirir veya geliştirir" ifa yönelik eğitim olarak kabul edilebilir . Bu zor olabilir, çünkü Teknik olarak, CFA veya CFP kesinlikle işle ilgili becerilerinizi geliştirirken, sizi yeni bir iş için nitelikli hale getirmek olarak da görülebilir.

Giderlerinizi Nasıl Kazanın Eğer

Ehlileştirirseniz, Kimlik bilgileriyle ilgili masraflarınızın vergiden düşülebilir olduğunu belirlerseniz, bunlara iki yoldan birini talep edebilirsiniz:

• Eğer maaşlı bir iş yapıyorsanız , bunları Form 1040 Çizelgesi A'daki parçalı kesintilerinizin bir parçası olarak, ancak düzeltilmiş brüt gelirinizin% 2'sini aşan kısmı düşebilirsiniz.
• Serbest meslek sahibi iseniz, eğitim masraflarınızı doğrudan serbest meslek gelirinizden düşürün. Açıkçası, bunun için harcamalarınızın fatura edilmesi için gelir elde etmeniz gerekecek; bu şu an işsiz olanların giderlerini düşüremeyecekleri anlamına gelir.

Şimdi, kursunuz veya sınav masraflarınız bir vergi indirimi için uygun olmasa bile, tamamen şanslı değilsiniz. Bazı CFA ve CFP masrafları Amerikan Fırsat veya Hayat Boyu Öğrenme Kredisine hak kazanabilir. Belirleyici faktör, kursiyerinizi nitelikli bir sağlayandan alıp almadığınız ve gelir sınırlarını karşılayıp karşılamayacağınız olabilir.

Alt satır

Kısacası, her CFA ve CFP adayı farklı kişisel ve vergi durumuna sahiptir. Sınavlarınızın ve hazırlık harcamalarınızın kesilip giderilemeyeceğinden emin değilseniz, bir vergi uzmanıyla konuşmaya değer.

Ancak, kesin olan bir şey var: Yıllık davranış bildiriminizde vergi dolandırıcılığı için kendinizi raporlamak istemiyorsunuz.