Vergi Serisi I Tasarruf Bonolarının Avantajları

Seri I tasarruf tahvilleri, diğer sabit gelirli yatırımların çoğunda kullanılamayan çeşitli vergi avantajlarından yararlanmaktadır. İlk olarak, özel istisnalara girmeden önce tahvil vergilendirmesinin temellerini ele alalım.

• Seri I tasarruf tahvilleri, eyalet veya yerel vergilere tabi değildir. Seri I tasarruf tahvillerine yatırım yaptığınızda, kazanılan faiz geliriniz üzerinden eyalet veya yerel yönetiminize vergi ödemeyeceksiniz. Bu, her yılın sonunda, sıradan bir bağa sahip olduğunuzdan daha fazla para cebinizde olacağı anlamına gelir.

• Seri I tasarruf tahvilleri Federal vergiler >'a tabidir. Seri I tasarruf bonolarınızı satın aldığınızda, tahvil tuttuğunuz süre boyunca kazandığınız faiz geliri ile ilgili Federal hükümete vergiler borçlusunuz. Seri I tasarruf tahvilinin "sıfır kupon" olarak bilinen özel bir tahvil türü olması nedeniyle (yani, postada düzenli çekler almazsınız, bunun yerine kazandığınız faiz tahvillere geri eklenir. değerini kullanırsanız faizinizle ilginizi çekeceksiniz), iki vergi metodundan birinde bir seçeneğiniz vardır: nakit metodu veya tahakkuk metodu. Nakit yöntemi, onları tahsil ettiğinizde (yani, onları geri sattığınızda) Birleşik Devletler yönetimine vergi borcumu ödeyeceğiniz anlamına gelir. Tahvilini 20 yıllığına elinde tutarsan o zaman herhangi bir vergi ödemeyeceksin, ancak yatırımdan çıktığında vergi borcu alacaksın. Tahvillerimde tahakkuk ettirilmiş vergilendirme yöntemini tercih ederseniz, kazanılan faizle ödenecek vergi, müdürünüze eklenen yıl için ödenecektir.

Seri I Tahvilleri Eğitim Giderlerini Ödenmek Üzerinde Kullanmak

Seri I tasarruf tahvillerinden kazandığınız faiz geliri için kullandıysanız, bunlara

herhangi bir vergi ödemeyeceksiniz nitelikli eğitim giderleri için ödeme yapmak ve gelir sınırlarını karşılamak. Nitelikli eğitim masrafları ne kadardır? Bunlar arasında şunlar bulunur: Bir üniversiteye veya koleje gerekli laboratuvar kursları gibi harç ve ücretler

Lisans programınızın veya sertifika veren programın bir parçası olarak gereken herhangi bir ders için ödenen masraflar.

• Kitapların veya oda ve kurulların masrafları
• değil, nitelikli giderler olarak sayılır. Vergilerinizde muafiyet talebinde bulunduğunuz masraflar sizin, eşinizin veya bağımlı birinin adına yapılmalıdır.
• Seri I tasarruf tahvillerine vergi ödememek için birkaç koşul daha vardır.

I tahvilleri 1989'dan sonra satın alınmış olmalıdır.

• Seri I tasarruf tahvilleri ile nakde çevirdiğiniz aynı vergi yılında nitelikli eğitim masraflarını ödemelisiniz.
• Tahvilleri satın aldığınız ayın 1. gününde en az 24 yaşında veya daha büyük olmalısınız. Örneğin, 18 yaşındaysanız, Seri I tasarruf bonolarını sizin veya ailenizin üniversite masraflarını ödemek için kullanamazsınız; vergi faturasına hala sıkışmış olursunuz.
• Seri I tasarruf bonolarınızı bağımlı olarak listelediğiniz bir çocuğun ya da diğer küçüklerin kolej eğitimi için ödemek için kullanıyorsanız, tahvillerin adınıza ve / veya eşinizin adına kayıtlı olması gerekir. Çocuğunuzu borç bağışçısı olarak listeleyebilirsiniz, ancak siz onları sahibi olarak listeleyemezsiniz. Aksi halde, üniversiteler için ödeme yapmak için kullandığım zaman tahvil üzerindeki vergi muafiyetini elde edemezsiniz.
• Evli iseniz, siz ve eşiniz, Series I tasarruf tahvilleri vergi avantajlarından yararlanabilmek için ortak bir vergi beyannamesi hazırlamalıdır.
• Seri I tasarruf tahvillerinin vergi avantajlarından yararlanabilmek için Hazine Departmanı tarafından belirlenen gelir limitlerini karşılamanız gerekir. Nitelikli olup olmamanıza varmak için ayrıntılı hesaplamalar yapılmaktadır (IRS form 8815'e bakın). 2008 yılında, faiz indirimi 67, 100 düzeltilmiş AGI'de aşamalı olarak başlamış ve tamamen 82 dolardan 100 dolara geçmiştir. Evli ortak dosyalayıcılar için, vergi avantajları 100 $ 'dan 650 $' ya indirilmeye başlanmış ve değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelir $ 130, 650'yi aştı.
• Kolej, meslek okulu veya üniversitesi, garanti edilen öğrenci kredisi programı gibi federal yardım standartlarını karşılamalıdır. Aksi takdirde, Seri I tahvil vergisi hariç tutmayı kabul etmeyeceksiniz.
• Hazine Departmanına göre, Seriler I tasarruf tahvilleri vergi avantajlarının herhangi bir burs, burs, işveren tarafından sağlanan eğitim yardımları veya diğer eğitim indirimi miktarıyla azaltılacağını anlamanız önemlidir. Bunlar doğrudan nitelikli eğitim harcaması hesaplamasından düşülecektir.

Ayrıca, nitelikli giderleri ödemek için

hem anaparanızı ve Seriler I tasarruf tahvillerinden elde edilen faiz gelirinizi kullanmanız gerekmektedir. Tahvil değeriniz, yıl boyunca ödediğiniz nitelikli giderlerin miktarını aşarsa, vergileriniz üzerinden hariç tutabileceğiniz faiz miktarı orantılı olarak azaltılır. Bu nedenle, birkaç büyük tahta tahvil yerine birkaç küçük tahta kağıt Serisi I tasarruf tahvilleri edinmeyi düşünebilirsiniz. Bunun bir sorun olmadığını sağlamak için bunları daha küçük gruplar halinde kullanabilirsiniz. Seri I Tahvil Vergi Faydaları, Seri EE Tahvil Vergi Faydaları ile karşılaştırıldığında

Seri I tahvil vergi avantajları, Seri EE tasarruf tahvillerinin vergi avantajlarıyla aynıdır. Her ikisini de sabit getirili portföyünüzün parçası olarak kullanıyorsanız, bu, tahvilleri nakit ve ders faturasını ödemek için geldiğinde hesaplamayı çok daha basit hale getirmelidir.

Seri I Tasarruf Tahvilleri Hakkında Daha Fazla Bilgi

Seri I Tasarruf Tahvillerine Yatırım Yapma Kılavuzumuzu okuyabilirsiniz. Bu, portföyünüze nasıl ekleyebileceğiniz, yıllık satın alma limitleri, mülkiyet gereksinimleri, vergi avantajları ve çok daha fazlası gibi tasarruf bonolarıyla, özellikle de seri I tasarruf tahviliyle ilgili tonlarca bilgi sağlayacak.