Planlama Katkı Payı: Tahsil edilemez IRA Katkıları

Birçok kişi düzenli IRA'ya vergi indirimi yapıp yapamaz veya katkıda bulunma miktarı kısıtlanabilir. Geliriniz belirli seviyeleri aşarsa, katkılarınızı kesme yeteneğinizi etkileyen bazı kısıtlamalar geçerli olabilir.

Ancak, emekliliğiniz için indirilemeyen bir IRA katkısı ile halen tasarruf edebilirsiniz. İndirilemeyen IRA katkılarınız vergilerinizi verdiğiniz yılda azaltmazsa da, kazancınız vergi ertelenir, bu da normal IRA'nın kilit avantajlarından biridir.

Vazgeçilemeyen IRA Katkı Payı Tabanı

İndirilemeyen bir IRA katkısından derhal bir vergi muafiyeti almadığınızda cesaret kırıcı olabilir. Ancak, vergi ertelenen büyüme önemli olabilir ve özellikle de şu andan daha emekli olduğunuzda daha düşük bir vergi oranına sahip olmanızı beklerseniz, katkıyı değerli hale getirebilir.

Emeklilik süresince düzenli IRA dağıtımlarınızı aldığınızda, büyümeye ilişkin vergilerini ödersiniz. Bununla birlikte, indirilemeyen primler esas alınır. Katkıyı yaptığınızda parayı etkili bir şekilde ödediğiniz için daha sonra vergi ödemeniz gerekmez.

Örneğin, bir yıl önce 2.000 ABD doları tutarındaki indirilemeyen bir katkıda bulunduğunuzu ve ek indirilemeyen katkılar ve yatırım büyümesi yoluyla hesap bakiyeniz para çekme işlemi yaptığınızda 20.000 $ tutarındadır. Emeklilik sırasında 1 bin dolarlık para çekme teklifinde bulunursanız,% 10'luk (2 bin ABD doları, 20 bin ABD doları olarak bölünerek) yalnızca 900 ABD Doları vergiden düşülebilir gelir olarak kabul edilir.

Ödenmeyen IRA katkılarının emeklilik tasarruflarınızı saklamak için en iyi yer olup olmadığı her zaman açık değildir. Örneğin geliriniz (ve vergi oranınız) yükselmeye devam etmeyi düşünüyorsanız, kazançlarınızı verene ertelemek yerine vergilerini ödemek isteyebilirsiniz.

IRA Gelir Kısıtlamaları

IRA katkılarına ilişkin kurallar karmaşıktır ve her yıl gözden geçirmekle yükümlüdür.

Buna ek olarak, katkı limitleri yıldan yıla değişebilir. 2017 vergi yılı için:

• Bu 50 yaş ve üstü, geleneksel ve Roth IRA'larına toplam 6, 500 dolar koyabilir.
• 49 ve daha küçükler, geleneksel ve Roth IRA'larına toplam 5, 500 dolar biriktirebilirler.

Bu limitler devreden para ödemeleri veya yedek ödenekler için geçerli değildir.

Ancak, geleneksel IRA'ya katkıda bulunduğunuz her şeyi düşüremeyebilirsiniz.

401 (k) veya 403 (b) gibi bir işyeri emeklilik hesabı sunan bir şirket tarafından istihdam ediyorsanız, IRA katkı paylarınızı düşürmek için belirli gelir sınırlarıyla karşı karşıya kalırsınız.İşyerinde emeklilik planına gerçekten katılmayı seçip seçmediğinize bakılmaksızın bu doğrudur.

Vergi yılı 2017 için, iş yerinde emeklilik planı kapsamında olanlar ve evde tek başına ya da ev sahibi başında 62 000 dolar ya da daha az para yatıranlar, tüm indirimi alabilirler, oysa evli olarak birlikte dosyalama ya da nitelikli bir dul olarak başvuranlar (er) ve $ 99,000 veya daha az para kazanmak, tüm indirime hak kazanır. Eğer birlikte evleniyorsanız ve eşiniz bir işyeri planı kapsamındaysa da değilseniz, 184.000 $ veya daha düşük bir tutarla para yatırırsanız, tam tutarı düşebilirsiniz.

Kesintiler, gelir arttıkça oradan çıkıyor.

Ayrı dosyalama yapmakla evlenenlerin daha katı gelir kurallarına tabi olmalarına rağmen, ayrılan ve tüm yıl boyunca ikamet eden kimseler, bu sınırların amaçları doğrultusunda IRS tarafından tek olarak değerlendirilir.

Öte yandan, ne sizin ne de eşiniz bir işyeri emeklilik planına katılmaya uygun değilse, miktarınız ne olursa olsun siz (veya eşiniz) gelir elde ettiğiniz sürece indirgenebilir IRA katkıları yapabilirsiniz.

Alternatif olarak Roth IRA

Normal bir IRA indirimi için sınırları aşan gelir sahibi bir çok kişi, gelir limitlerinin önemli ölçüde daha yüksek olduğu bir Roth IRA katkısı için hala uygun olabilir (bkz. 2017 Roth IRA Gelir Sınırları ).

Bu sizin için bir durumdaysa, indirilemeyen bir IRA üzerinde bir Roth IRA katkısı seçmek mantıklı olur.

Sonuçta, hiçbir katkı kesilemezken, düzenli bir IRA ile katkıda vergi ertelenir ancak bir Roth IRA katkısı vergiden muaftır.