Due diligence

Genel Bakış: Due Diligence, hukuk mesleğinde sıkça kullanılan iş dünyası ve finansal jargonun ortak bir parçasıdır. Genel olarak, yalnızca eksiksiz bir olgu bulma ve veri toplama anlamına gelir ve bunu çoğunlukla ayrıntılı analiz izler.

Bu cümle, özellikle yetkili bir çağrışıma sahip olma eğilimindeyken, çoğunlukla duyan kişiyi etkilemek için kullanılır. Gerçekten de, bu ifade günlük ortak konuşmaların bir parçası olmadığı için, bunu halkın üyeleriyle konuşurken kullananlar, açıkça kendi önem ve boylarını şişirmeye çalışmaktadır.

Muhasebe, denetim, yatırım bankacılığı, para yönetimi, menkul kıymet analizi ve danışmanlık, sadece bu ifadenin özellikle yaygın olduğu bazı ticari ve finansal alanlardır.

Yatırım Bankacılığı: Yatırım bankacısı, bir borçlanma veya hisse senedi teklifi oluşturmak için bir müşteri şirketi ile uğraşırken veya muhtemel bir birleşme veya satın alma anlaşmasına bakmak için kaçınılmaz olarak "durum tespiti" uygulamasını başlatacaktır. " Yukarıda belirtildiği gibi, bu, veri toplama ve analiz için tercih edilen deyimidir.

Danışmanlık: Aynı şekilde, yönetim danışmanları belirli bir işletme problemi, soru ya da fırsat çalışması için bir müşteri tarafından işe alındığında, aynı zamanda gerçek bulma ve analiz dönemlerini bir alıştırma olarak adlandırabilirler Para birimi:

Para yöneticileri ve menkul kıymetler analistleri bir yatırım fırsatı ya da bir şirketin finansal tablolarını yakından incelediklerinde, bunları "due diligence" içinde bir uygulama olarak kategorize etme eğilimindedirler. Hisse senedi araştırması, temel olarak gayretli davranma meselesidir.

En iyi, en vicdani ve finansal danışmanları ve finansal planlamacılar müşterileri adına aynı şeyi yapıyor.

Yasal ve Uyum:

Her ülkede hak sahibi olmayan kişileri bulmak ve bu mülkleri onlara geri yüklemek için bu mülkiyete sahip tarafların sorumluluğu da dahil olmak üzere mal sahibi olmayan mülkleri yöneten yasalar bulunmaktadır. Finansal hizmetler sektöründe, bankalar, menkul kıymetler brokerliği firmaları ve yatırım şirketleri gibi (bunların yatırım fonu şirketleri de dahil ancak bunlarla sınırlı olmamak üzere) talep edilmemiş veya faal olmayan hesaplar sıklıkla kullanılmaktadır. Bankalar ek olarak, kira bedellerinin ödenmediği emanet kasaları içeriğinde bulunan talep edilmemiş mülkiyete sahip olabilirler.

Uyum departmanları, bu alandaki firmalarının yasal zorunluluklarının yerine getirilmesini sağlayan kuralları ve prosedürleri belirlemekle yükümlüdür. Kurallar, durum sahibini duruma düşürmek üzere olduğuna ve bu durumu önlemek için belirli bir süre içinde harekete geçmesi gerektiğine dair kayıt sahibine bildiren durum inceleme mektubunun verilmesine ilişkin olarak devlete göre değişir .Escheat, bir devlete hak talep etmeyen mülkleri elinde tutarak haklı sahipler için güven içinde tuttuğu sürece, iddia öne sürdükleri sürece süreçtir. Belirli bir sürenin sonunda uğramazsa, mülkiyet devlete geri döner.

Gerekli görülen özen mektubu nedeniyle mülk sahibinin bilinen adresine gönderilir. Eyalet yasaları mülk sahibinin muhtemel müteakip adres değişiklikleri hakkında bir soruşturma yapma yükümlülüğüne veya mülk sahibinin öldüğüne ve eğer öyleyse yasal mirasçı kim olabileceğine ve nerede bulunabileceğine göre değişiklik gösterecektir.

Due Diligence'ın kalitesi:

Durum incelemesine yatırım yapan daha fazla zaman, emek ve para, ne yazık ki daha iyi bir sonuç garantilemektedir. 1985-86'da Touche Ross, Macy'nin mağaza zincirinin köklü bir şekilde kusurlu kaldıraçlı satın alımını (LBO) destekleyen en az 6 ay süreyle haftanın 7 günü neredeyse günde 24 saat çalışan bir ekibe sahipti. Bu katılımın faturaları kolayca 1 milyon doları aştı (2015 doları yaklaşık 2.5 milyon dolar). Macy Temmuz 1986'da özel hale geldi ve sadece 4 yıl sonra LBO'yu kolaylaştıran kredilerdeki faiz ödemelerini karşılayamadığı için iflas etti. Touche Ross ekibinin geliştirdiği ve reklam sonsuzluğunu değiştirdiği gelişmiş finansal modeller ve projeksiyonlar, satın alım grubunun (Macy'nin yöneticileri tarafından yönetilen) satın alma işlemi için aşırı ödemesine yol açtı.