Formülleri ve Gelir Tablosu için Finansal Oranlar

Tebrikler! Gelir tablosunu analiz etmeyi öğrendiniz! Şimdi, finansal oranlar ve hesaplamalar hakkında konuşmak istiyorum. Finansal oranların önemli olduğunu zaten biliyorsanız ve yatırım dersinde gelir tablosundan bu noktaya kadar bir çok farklı finansal oranın nasıl hesaplanacağını öğrendiyse de, tutmanız gereken referans özet sayfasını oluşturmak istedim. . Bu şekilde, bir şirketin mali tablolarında ilerlediğinizde ve gelir tablosuna girdiğinizde, bir kağıt hurdasına veya bir deftere yazarak hesaplamaları kendiniz yapmaya başlayabilirsiniz.

Mali oranları listenizi oluşturmadan önce, yapacağım bir öneri, onları kategorilere göre organize etmektir. Genellikle, mali oranlarını beş farklı kategoriye ayırıyorum; çünkü amaçlarını anlamayı kolaylaştırıyor ve kafanızda ölçmeye çalıştığınız şeyi sıralamanıza yardımcı oluyor; çeşitli bileşenlerin nasıl bir araya geldiğini daha büyük, daha iyi bir resim elde etmenin bir yolu. Becerilerinizi geliştirirken ve muhasebe ve finans ile daha yakından tanımak gibi, kendi zihinsel çerçevenizi geliştirmeye başlayacaksınız.

Gelir Tablosu Formüller, Hesaplamalar ve Finansal Oranlar

Aşağıda, bu dersi adım adım uyguladıysanız öğrendiklerinizin listesi verilmektedir.

• Brüt Kâr = brüt kâr ÷ gelir
• Satış Ar-Ge: Ar-Ge harcaması ÷ gelir
• İşletme Marjı = işletme geliri ÷ gelir (işletme kar marjı olarak da bilinir)
• Faiz Alındı ​​Oranı = EBIT ÷ Faiz giderleri
• Net Kâr Marjı = net gelir (vergi sonrası) ÷ gelir

• Özkaynak kârlılığı (ROE) = net kâr ÷ 999 dönemi için ortalama ortaklık özkaynağı> Aktif Ciro = gelir ÷ 999 altı dönem ortalama varlıkları> Aktif kârlılığı = Net kâr marjı * varlığı ciro veya net gelir ÷ 999 dönemi için toplam ortalama varlıklar Ek olarak, Yatırım Ders 3: Bir Bilanço Analizi bölümünde tartışılan hesaplamaları gerektiren birkaç mali oran öğrendiniz; bu, hem gelir tablosu hem de bilançonuz yoksa gerçekleştirilemez senin önünde.
• Satış Dolarına Göre İşletme Sermayesi = İşletme Sermayesi ÷ Toplam Satışlar
• Alacak Ciğeri = net kredi satışları ÷ dönemi için ortalama net alacaklar> Stok Devirmesi = Satılan malın maliyeti ÷ dönemi için ortalama stok> Sahibi Kazanç

Tabii ki, bu finansal oranlar yalnızca başlangıçtır; temel finansal analiz için bir başlangıç ​​kılavuzu. Nihai hedef, sahibi kazançları olarak bilinen bir şeyi hesaplayabildiğiniz noktaya ulaşmaktır. Ben kendi hayatımda, üretken bir varlık edinmenin yanı sıra, varlık yönetim şirketim Kennon-Green & Co.'da aradığım şey de budur., ailemle birlikte yatırım yapmak isteyen özel müşteriler için. Bu metrik, "Bu varlığa sahip olsaydım, rekabet gücünü kaybetmeden birimin hacmini sabit tutmak için gerekli olan gerekli masrafların, vergilerin ve bakım sermayesinin bakımı sonrasında ne kadar nakit çıkardım?" Sorusunu cevaplamaya çalışıyor. girişim "? Gelir tablosu analizine bir kazanç kazandıran yaklaşımınızı ele alırsanız, üç finansal tabloyu (bilanço, gelir tablosu ve nakit akış tabloları) birlikte toplamanız gerekir; bunun yanı sıra nakit akışlarını bir net bugünkü değere ulaştıracak şekilde azaltabilirsiniz.

• Daha sonra, amaç, niceliksel ve niteliksel olarak daha yüksek nitelikte görünen şirketlere ağırlık vererek, iş için makul veya uygun bir fiyat ödemektir. Son oyun budur. Bu bir finansal analistin nihai ödülüdür ve gerçekte gayrimenkul yatırımlarının yanı sıra gayrimenkul yatırımlarına da uygulanabilir.
• Bu sayfa, Yatırım Dersi 4 - Bir Gelir Tablosu Nasıl Okunması dersinin bir parçasıdır. Başa dönmek için İçindekiler Tablosuna bakın.