Yatırım Fonu Kısa Vadeli Sermaye Dağıtımları

KİS'lerin kısa vadeli sermaye kazançlarından acı bir şekilde haberdar oldukları halde, yatırım fonlarının kısa vadeli sermaye kazanımı dağılımı çoğunlukla yanlış anlaşılmaktadır - ve her zaman korkunç bir yönü yatırım fonu yatırım. Mali müşavirler, sofistike yatırımcılar ve yeni başlayanların hepsi, karşılıklı fonlara yatırım yapma yönündeki kuralları unutuyorlar.

Neden bu kısa vadeli sermaye dağılımları kısa vadeli sermaye kazançlarından çok daha kötüye gidiyor?

Kısa vadeli sermaye kazançları dağılımları sıradan gelir olarak kabul edilir ve kısa vadeli sermaye kazançlarının aksine, sermaye kayıpları nedeniyle telafi edilemez. Hadi daha yakından bir göz atalım.

Sermaye Nelerdir Dağıtımları Kazanıyor?

Her yıl, yatırım fonu hissedarları, karşılıklı fonlarından sermaye kazanımı dağıtımı yapma ihtimaliyle karşı karşıyadır. Bu sermaye kazançları dağılımı, fonun içinde menkul kıymet satan yatırım fonunun sonucudur. Örneğin, bir yatırım fonu General Electric varlıklarını satıyorsa, bu satıştaki kazancın% 95'ini fon pay sahiplerine dağıtır.

Yatırım fonunuz vergi ertelenmiş bir hesapta (örneğin, 401k, 403b, IRA) tutulmadıkça, fon pay sahipleri bu dağıtımlar için vergi ödemelidir.

Uzun Vadeli Kısa Vadeli Sermaye Dağıtımları Kazançlar

Yatırım fonu, sahip olduğu 12 aydan daha kısa bir süreden beri sahip olduğu hisseleri satarsa, bu satış sonucunda ortaya çıkan kazançlar "kısa vadeli sermaye kazançları" olarak kabul edilir ve kısa vadeli sermaye kazançları dağıtımı şeklinde ortaklara dağıtılır.

Ancak, bir yatırım fonu, sahip olduğu hisseleri 12 aydan fazla satarsa, satış sonucunda ortaya çıkan kazançlar "uzun vadeli sermaye kazançları" olarak sınıflandırılır ve dağıtılır uzun vadeli sermaye dağılımları kazanır.

Bu mantıklıdır, ancak farkına varamamanız gereken şey, hisse sahiplerinin belirli bir yatırım fonu içinde hisse sahibi olmanız sonucunda, hisse sahiplerinizin ne kadar zamana sahip olduğunuza bakılmaksızın, hem uzun vadeli hem de kısa vadeli sermaye kazançları dağıtımıyla karşı karşıya kalabileceğidir fonda.

Unutmayın, uygulanabilir zaman çerçevesi, yatırım fonunun hissedarı ne kadar yatırım fonunun kendisini tutmadığı değil, yatırım fonu içindeki menkul kıymetler için yatırım fonunun tutma süresine dayanır.

Neden Kısa Vadeli Sermaye Hakkında Tüm Sorular Dağılımları Kazanıyor?

Kısa vadeli sermaye kazançları ile kısa vadeli sermaye kazançları arasındaki dağılım farkı tüm yaygara ve karışıklığa neden olur. Örneğin, birkaç ay boyunca karşılıklı bir fona sahipseniz ve daha sonra kazanç için satarsanız, kısa vadeli sermaye kazançları elde etmiş olursunuz. Bu kazancın telafi edilmesine yetecek kayıplarınız yoksa, net sonuç kısa vadeli bir kazançtır ve satış sonucunda yaptığınız para miktarı üzerinden sıradan gelir vergisi oranlarını ödemek zorunda kalacaksınız.Yatırım fonu alım satımında kazandığınız senaryoda, vergi yükümlülüğünüzü azaltmak için diğer sermaye kayıplarına karşı elde edebileceğiniz kısa vadeli kazançları kullanabilirsiniz.

Bunun bilinmesi önemlidir, çünkü karşılıklı bir fondan kısa vadeli sermaye kazançları dağıtımları için söz konusu değil. Bunun yerine, kısa vadeli sermaye kazançları dağılımları olan bir yatırım fonu sahibi iseniz, bunları normal kazanç olarak vergi beyannamesinde bildirmeniz gerekir.

Kısa vadeli sermaye kazançlarının aksine, sermaye kayıpları kısa vadeli sermaye kazançlarını dengelememekte ve vergi yükümlülüğünüzü azaltmaktadır.

Tekrar, neden Kısa Vadeli Sermaye Hakkında Karışıklık Dağılımları Kazanıyor?

Kısa vadeli sermaye kazançları ile kısa vadeli sermaye kazançları dağılımları arasındaki bu karışıklığın önemli olduğunu hala ikna etmediniz mi? Bunu bir şekilde düşünün - vergi kayıpları toplama stratejileri kullanarak vergi faturanızı azaltmayı veya vergiden daha verimli olan fonlara yatırım yapmayı planladığınız ölçüde, bir sorun haline gelebilir.

Siz veya finansal danışmanınız kısa vadeli sermaye kazançlarının dağıtımlarının kısa vadeli sermaye kazançları gibi olduğuna inanıyorsa planladığınızdan daha fazla vergilendirme borcunuz varsa vergi zamanında hoşnutlukla şaşkına dönüşebilirsiniz.

Ayrıca Bakınız: Yatırım Fonu Vergilendirme Hakkındaki Bilmem Gereken En Önemli 10 Şey