Net Nakit Akışı Nedir ve Nasıl Kullanılır?

Eğer bir işletmeyle çalışıyorsanız, şirketinizin karlı olmasını ve elinde yeterli sermayenin olmasını sağlamak için nakit akışlarını anlamanız önemlidir. Net nakit akışınız aylık olarak değişebileceğinden, işletmenizin başarısının doğru bir resmini elde etmek için düzenli olarak hesaplamak önemlidir.

Net nakit akımı, şirketin nakit ödemeleri ile nakit ödemeler arasındaki farktır. Genellikle aylık olarak hesaplanır ve şirketin nakit akış tablosunda bulacaksınız.

Eğer bir şirket aydan aya net ve net bir nakit akımına sahipse, en azından kısa vadede finansal açıdan güçlüdür. Öte yandan, zayıf nakit akışı ya da negatif nakit akışı olsa da (bu para kaybediyorsa), o zaman mali açıdan zayıftır ve hatta iflas tehlikesi içerebilir.

Net nakit akışı, bir şirketin genişlemesine, araştırma veya yeni ekipmana yatırım yapmak, temettü ödemek veya borcu azaltmak için ihtiyaç duyduğu fonları sağlar.

Net Nakit Akışı Nasıl Hesaplanır

Şirketlerin nakit akış tablolarında net nakit akışını bulabilmenize rağmen, net nakit akışının hesaplanması basittir. Bir şirketin getirdiği miktarı ve belirli bir süre zarfında ne kadar para ödediğini öğrenmeniz yeterlidir.

Formül şöyledir:

Net nakit akışı = Nakit girişler - Nakit ödemeler (belirli bir süre için)

Net nakit akışına bakmanın bir başka yolu, Nakit Akışı Tablosu'nu ve üç farklı bölümünü dikkate almaktır - Bunlar: İşletme Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akımları, Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akımları ve Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışları.

Nakit Akış Tablosu'nu geliştirirken, şirketin Net Nakit Akışı toplamıdır. Bu cevaba, ifadenin üç farklı bölümünden her birinin sonuçlarını ekleyerek ulaşırsınız. Bunu hesaplamanın iki yolu vardır:

Net nakit akımı = İşletme Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akımı + Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akımı + Finansman Faaliyetlerinden Nakit Akışı

veya

Net Nakit Akışı = CFO + CFI + CFF > Net Nakit Akışı Düşük veya Olumsuz ise?

Yukarıda özetlendiği üzere, net nakit akışı zayıf veya net nakit akışı negatif olan bir şirket muhtemelen sorun olabilir. Bununla birlikte, bir şirket belli aralıklarla zayıf net nakit akışını sürdüremezse de, sonuçların birkaç ayı, özellikle de sonuçların iyi bir nedeni varsa, bir tehlike işareti olmayabilir.

Örneğin, pahalı yeni ekipmanlara yatırım yapmaktan veya yeni bir üretim tesisi için para yatırdığından, bir şirketin net nakit akışı düşük olabilir. Bu gibi durumlarda, yeni ekipmanın veya tesisin gelir üretmeye başlamasıyla birlikte potansiyel ters durum, geçici olarak zayıf bir bilançonun olumsuzluğundan daha ağır basabilir.

Bununla birlikte, netice olarak geçen ay netleşen nakit akışı, düşen satışları veya kar marjında ​​bir düşüş olduğunu gösterebilir; bu, iş için iyi bir işaret değildir.

Bir iş yönetiyorsanız, işletmenizin düşündüğünüz kadar karlı olmasını sağlamak için net nakit akışının nasıl hesaplanacağını anladığınızdan emin olun.