Bir Sermaye Kaybı Gelecek Yıla Taşınabilir mi?

Yatırımcıların çoğu zaman sermaye kazancı bekliyoruz, ancak bir yatırım değer kaybettiğinde sermaye kaybı almak mutlaka en kötü şey değildir. Kayıp, vergi iadesinde kullanılabilir ve eğer bu yılın tamamında tükenmezse, vergi zararları takip eden yıllara taşınabilir.

Sermaye kayıplarının gelecekteki vergi yıllarına nasıl taşınabileceğini anlamak için üç ana bileşen vardır.

İşte böyle işler.

Sermaye Kaybıları Sermaye Kazançlarını Netleştirmek İçin Kullanılıyor

10 bin dolarlık bir sermaye kaybınız ve 10 bin dolarlık sermaye kazançınız olduğunu varsayalım. Bu, vergi iadesi ile birbirinizi mahsup edecektir. Bu durumda, önümüzdeki yıla devretmek için kalan vergi kaybı olmazdı. Bu yıl kazanç üzerinden vergi ödemeyi seçemezsiniz ve zararı bir sonraki yıla devredebilirsiniz. Sermaye kayıpları, öncelikle, cari vergi yılındaki herhangi bir sermaye kazançını dengelemek için kullanılmalıdır.

3,000 $ 'lık bir Sermaye Kaybı Ordinary Income Offset için Kullanılabilir.

10, 000 sermaye kaybınız ve kazanç elde etmiyorsanız, sıradan gelirden mahsup etmek için 3, 000 sermaye kaybı kullanabilirsiniz. Örneğin, sıradan geliriniz 50 000 dolaysa, 3,000 TL'lik sermaye kaybı kesilecek ve bu nedenle sadece 47,000 TL'lik sıradan gelir üzerinden vergi ödeyeceksiniz. Kalan 7000 ABD Doları zararı ertesi yıla aktarabilir.

Sermaye Kaybı Sürekli Taşınabilir

Borsanın kötü bir yılı olduğunu varsayalım.

Bir hisse senedi veya yatırım fonu sattınız ve 20.000 $ kaybı gerçekleştirdiniz. O yıl sermaye kazançlarınız yok. İlk olarak, sıradan geliri dengelemek için 3,000 $ kaybı kullanırsınız. Geriye kalan 17.000 USD, gelecek yıla devredecek. Gelecek yıl, 5,000 $ 'lık sermaye kazançınız varsa, bu kazançtan mahsup etmek için kalan kayıpların 5,000 $' ı, sıradan gelir karşılığında 3,000 $ 'lık harcı kullanabilir ve kalan 9,000 $' ı bir sonraki vergi yılı.

Aşağıdaki üç yılda gerçekleşen sermaye kazançlarınız yoksa, geri kalan 9,000 ABD Doları vergi kaybı bu üç yılda bir kez 30000 ABD dolarına kadar azaltılacaktır.

Şimdi Kayıpları Gerçekleştirebilir miyim?

Bazen amaç için sermaye kaybı yaşamanız mantıklıdır; dolayısıyla gelecek yıllardaki sermaye kazançlarını ve normal geliri telafi etmek için kullanabilirsiniz. Bu kavram vergi kaybı hasadı olarak anılır ve meraklı yatırımcılar tarafından kullanılır.

İşte nasıl çalıştığına genel bir bakış. Olağan gelir, sermaye kazancından daha yüksek bir vergi oranında vergilendirilir. Bu, bir kayıp gerçekleştirmek ve her yıl sıradan geliri 3000 $ 'dan dengeleyebildiğinde sermaye kaybınızı önünüzde taşıyarak sizin için daha düşük bir vergi faturası anlamına gelebilir. Emekli olmanız, daha az sıradan gelir elde etmeniz, aynı zamanda Sosyal Güvenlik yardımlarınızın bu yıl vergilendirilebileceği anlamına gelebilir.Tabii ki, sermaye kaybının gerçek yararı, kişisel vergi durumunuza bağlıdır. Vergiler söz konusu olduğunda, durumunuza neyin uyduğunu belirlemek için nitelikli bir vergi danışmanı bulmak akıllıcalıdır.

Sermaye Kaybı Takip Tutmak Taşıyıcı Tutarlar

Sermaye kazançları ve zararları ile taşınan vergi ziyaı kararı, IRS formları Ç çizelgesi D ve gayrimenkul veya işletme yatırımları için Form 8949'da raporlanmaktadır. Bu formlar doğru rapor edildiğinde, bu formlar size yardımcı olacaktır Herhangi bir sermaye kaybı devrini takip et.

Bu makalede ele alınan kazanç ve kayıp kuralları öncelikli olarak hisse senedi, tahvil ve yatırım fonları gibi halka açık yatırımlar için ve bazı durumlarda gayrimenkul varlıklarına uygulanır. Kesintilerin devlet gelirini dengelemek için kullanılıp kullanılmayacağı, amortismanı tekrar ele geçirmeniz gerektiğinde gayrimenkul kazanımlarının nasıl ele alındığı ve pasif kayıp ve kazanımları nasıl hesapladığınız gibi kısa vadeli kazanımlara karşı uzun vadeli kazanımlara baktığınızda geçerli olan ek kurallar vardır .