Vergi Öncesi Karar Verme Öncesi Varsayımları Öğrenin. Vergi Sonrası Yatırımlar

Emeklilik planlarını ve vergileri tartışırken "vergi öncesi" veya "vergi sonrası" terimleri duyarsınız. Bu terimler ne anlama gelir? Ve vergi öncesi ve sonrası arasındaki fark nedir biliyor musunuz?

Vergi Sonrası Hesaplar

Vergi sonrası dolarların anlaşılması oldukça kolaydır. Parayı kazanırsanız, üzerinde gelir vergisi öderseniz ve bunu bir takım hesaplara yatırırsanız ya da onunla bir yatırım satın aldıysanız, vergi sonrası doları kullanmış olursunuz.

Bu tür hesaplar tasarruf hesapları, aracılık hesapları veya karşılıklı fon hesapları olabilir.

Yatırım yaptığınız orijinal tutara maliyet esası veya müdürü denir. Vergi sonrası (emeklilik hesabı dışında) bir yatırımda nakit yaptığınızda, yalnızca orijinal yatırım tutarınızın üstünde ve sonrasında herhangi bir yatırım kazancı üzerinden vergi ödersiniz.

Genellikle nitelikli temettüler ve uzun vadeli sermaye kazanımı şeklinde yatırım getirileri getiren yatırımları satın almak için vergi sonrası para kullandığınızda, uzun vadede daha az vergi ödeyebilirsiniz - bu tür yatırımlar daha düşük bir vergi oranına tabidir - ve bazı durumlarda, uzun vadeli sermaye kazançlarına hiç vergi alınmaz.

Vergi sonrası hesabınıza para yatırdığınızda, finansal kuruluşunuzdan her yıl 1099 vergi formu alırsınız. Bu 1099 formu, o yıl için kazanılan faiz geliri, temettü geliri ve / veya sermaye kazançlarını gösterecektir. Bu yatırım geliri kalemleri her yıl vergi iadesi ile birlikte bildirilmelidir.

Vergi sonrası dolar neredeyse her şeye yatırım yapılabilir: CD'ler, tasarruf hesapları, yatırım fonları, hisse senetleri, tahviller, gayrimenkuller, yıllık sigortalar ve çok daha fazlası.

Vergi Öncesi Hesaplar

Vergi öncesi dolar, sizin veya işvereninizin IRA, 401 (k) planları veya emeklilik, kâr paylaşım hesapları gibi diğer emeklilik planları gibi bazı emeklilik hesaplarına koyduğu paradır planlar veya 403 (b) plan.

Bu parayla henüz vergi alınmamıştır.

Örneğin, vergiye tabi geliriniz 40.000 ABD Doları olacak ve 2.000 ABD doları vergiden düşülebilir bir IRA gibi vergi öncesi hesaba yatırıldıysanız, o yıl için bildirilen vergilendirilebilir geliriniz 38.000 ABD Doları olacaktır. > IRS kuralları, siz ve / veya işvereninizin, her yıl vergi öncesi araçlara belirli bir miktarı (hesap türüne göre değişir) koymasını sağlar.

Bu vergi öncesi hesapların içindeki fonlar vergi erteliyor; bu nedenle her yıl 1099 vergi formu almazsınız ve faiz geliri, temettü geliri ve / veya kazanılan sermaye kazançları üzerinden vergi ödemeniz gerekmez çekilme zamanı gelinceye kadar. Vergi erteleme, çünkü Amca Sam'e ödemek zorunda kalacağınız paralarla faiz kazanmak için iyidir.

Vergi öncesi hesapların olumsuz yanı, nitelikli temettüler ve uzun vadeli sermaye kazançları için geçerli olan daha düşük vergi oranlarından faydalanamamanızdır.Vergi öncesi hesapların içindeki yatırım gelirleri, aynı şekilde - geri çekildiklerinde normal gelir ile vergilendirilir.

IRA'nın vergi öncesi hesaptan çekilmesini seçtiğiniz zaman, tüm geri çekme, aldığınız takvim yılına göre vergiye tabi gelir olacaktır (tamamlandığında transferler ve devreden çıkarma işlemleri para çekme olarak sayılmaz).

Vergi öncesi bir emeklilik hesabının bir saklamacı olması şarttır. Bu emeklilik hesaplarında yapılan ya da bu emeklilik hesaplarından alınan toplam katkı ve çekme tutarını IRS'ye bildirmek, emzicinin işidir. Vergi öncesi hesabınızı elinde tutan emanetçi veya finansal kurum, para çekme işlemine başladığınız her yılda size ve 1050-R vergi formunu gönderir. Vergi öncesi hesaptan erken (genellikle 59 1/2'den önce) çekilirseniz çekilen miktardaki düzenli gelir vergisine ek olarak erken çekilme cezası da uygulanabilir.

Vergi öncesi bir hesapta, CD'ler, yıllık ödemeler (sabit, değişken veya derhal), yatırım fonu, hisse senedi ve tahvil gibi birçok yatırım türünü satın alabilirsiniz. İşveren 401 (k) planları gibi vergi öncesi hesaba ev sahipliği yaparak mevcut yatırımlarınızı önceden seçilmiş bir yatırım fonu listesine sınırlayabilir.

Vergiden Vazgeçmiş Hesaplar

Vergiden ve vergi sonrası birikimlere sahip hesaplara da sahip olabilirsiniz. Bunlara vergi ertelenmiş hesaplar denir.

Vergi ertelenmiş hesapları, vergi sonrası dolarlarla finanse edilir, ancak bir kez finanse edildiğinde, vergi öncesi hesaplarda olduğu gibi, bu zamana kadar kazanılan faiz geliri, kar payı geliri ve / veya sermaye kazanımı üzerinden vergi ödemeniz gerekmez çekişe girerken. Bu yatırım geliri geri çekilene kadar ertelenmektedir - bununla birlikte, vergi öncesi hesaplarda olduğu gibi, tüm yatırım gelirleri, çekilme üzerine sıradan gelirle aynı şekilde vergilendirilmektedir.

Vergiden ertelenmiş tasarruf araçlarının en yaygın tipi sabit ve değişken emeklilik ve indirilemeyen IRA hesaplarıdır.