Için özel bir Geri Dönüştürülebilir Vakıf Özel Tipi oluşturun IRA

Bir veya daha fazla bireysel emeklilik hesabında önemli varlık bulunduruyorsanız, öldüğünüzde IRA'larınızın yararlanıcısı olarak özel olarak tasarlanmış özel bir türde tasfiye edilebilir yaşayan güven oluşturmayı düşünebilirsiniz . Bu tür bir güven, bir IRA Güven, bir IRA Yaşayan Güven, bir IRA Mirasçısı Güven, bir IRA Stretch Güven, bir IRA Kalıtım Güven veya Bağımsız Emekli Güven dahil olmak üzere birkaç farklı isimler tarafından anılır.

Bir IRA Güveni Nasıl Çalışır?

Bir IRA Güveni, ölümünden sonra sevdiklerinizin menfaati için IRA hesaplarınızı tutmak amacıyla tasarlanmış özel bir geri alınabilir yaşayan güven türüdür. Evliyseniz, hak sahiplerinizin menfaati için IRA güven anlaşmasında farklı alt güvenilirlikler oluşturabilirsiniz. Eşiniz de dahil olmak üzere. Her güven altını, her faydalanıcının benzersiz ihtiyaçlarına uyacak şekilde tasarlayabilirsiniz.

Örneğin, gerekli minimum dağılımları IRA güveninde tutmaya karar verebilirsiniz; bu, fonların, yalnızca mükellefin takdirine bağlı olarak belirlenen fayda sağlayanın faydası için kullanılabileceği anlamına gelir. Buna genellikle birikim güveni denir. Veya güvenin her bir dağıtım aldığı sırada fayda sağlayıcıya gerekli minimum dağılımları ödeyebilirsiniz. Bu tür bir düzenleme, kanal güvenliği olarak adlandırılır.

Aileniz için kalıcı bir miras oluşturmak istiyorsanız, IRA güven sözleşmesinde kurulan alt güvenilirlikler ömür boy hanedan güvenleri olarak kurulabilir, böylece uzun yıllar gelecekte de devam edeceklerdir.

Son olarak, IRA güveninin bir tasfiye edilebilir güven olduğu için, alt güvenilirlerin herhangi birinin veya tümünün şartlarını, ölümünden önce herhangi bir zamanda değiştirebilirsiniz.

IRA Güvenini IRAs'larınızın Faydalanıcısı olarak adlandırın

"John Doe IRA Trust" ı IRA'larınızın lehtarları olarak adlandıramazsınız. Bu, IRA güveninizin planlandığı gibi çalışmasına izin vermez çünkü sizin güvendiğiniz gerçekte lehtar değildir.

Sevdikleriniz faydalananlardır. Güven, ölümünden sonra kendileri için hesapları toplar ve bazı durumlarda tutar.

Bunun yerine, IRA güven sözleşmenizde kurulan farklı alt emirlerin her biri, birincil yararlanıcı, ikincil yararlanıcı ya da her ikisi için ayrı ayrı her bir fayda sağlayıcı atama formunda özel olarak adlandırılmalıdır. Bu, IRA'larınızdaki varlıkların yararlanıcılarına, faydalanmak için yarattığınız ayrı alt güvenlerin şartları uyarınca dağıtılmasını sağlayacaktır.

IRA Trusts hakkında daha fazla bilgi için bkz. Bir IRA Trust'ın Faydaları Nelerdir?

NOT: Yasalar eyaletten bölgeye farklılık gösterebilir ve sık sık değişebilir.Bu bilgiler yasalardaki son değişiklikleri yansıtmayabilir. Mevcut yasal tavsiyeler için lütfen yerel bir avukata danışın. Bu yazıda yer alan bilgiler yasal tavsiye değildir ve yasal tavsiye yerine geçmez.