Vergilendirmesini

Belediye tahvil fonları, vergiye tabi bir hesaba akıllıca eklenebilir; çünkü bu fonlardan sağlanan gelirlerin bir kısmı veya tamamı vergiden muaf olabilir.

Belediye tahvil fonlarının nasıl çalıştığını ve bu tür yatırım fonlarına yatırım yaparak nasil ve niçin yararlanabileceğinizi öğrenin.

Belediye Tahvil Fonları Nelerdir?

Tahviller, şirketler veya hükümetler gibi kuruluşlar tarafından ihraç edilen borç yükümlülükleri. "Munis" olarak da adlandırılan belediye tahvilleri, devlet belediyelerince veya bunların temsilcilikleri tarafından verilen tahvillerdir.

Örnekler şehirler, eyaletler ve kamu hizmetleri içerir. Borç yükümlülükleri, okullar, parklar, otoyollar ve kamu kullanımına yönelik diğer projelerin finansmanı için para toplamak için kullanılır. Belediye tahvil fonları, belediye tahvillerine yatırım yapan yatırım fonlarıdır.

Belediye Tahvil Fonu Nasıl Vergilidir?

Belediye tahvil fonları yatırımcılara federal gelir vergisinden muaf faiz getiriyor. Bu gelir, ihraç eden eyalette veya bölgede bulunan yatırımcılar için devlet ve yerel vergilerden muaf tutulabilir. Örneğin New York'ta bir tahvil üçlü vergiden muaftır; bu yatırımcı New York'ta yaşıyor ve vergilerini öderse federal, eyalet ve yerel vergilerden muaf tutulabileceği anlamına geliyor. Bu nedenle, belediye tahvil fonlarına genellikle "vergisiz" veya "vergiden muaf" yatırımlar denir.

Kim Belediye Tahvil Fonlarına Kime Yatırım Yapmalı ve Neden?

Belediye tahvil fonlarını kullanmaları gereken yatırımcılar öncelikle para piyasası fonlarından daha yüksek getiri elde etmek isteyen ve yüksek vergi köşeli ayraçlar içerebilen yatırımcılardır.

Belediye tahvillerinin getirileri genellikle bir şirket tarafından verilen tahvillere kıyasla daha düşüktür. Bununla birlikte, belediye tahvillerinin vergi avantajları daha düşük getiri oluşturabilir.

Ancak belediye tahvil fonlarının sizin için en iyi seçenek olup olmadığını nasıl anlarsınız? Cevap, "vergi eşdeğer hasılatı" denilen şeydedir.

Örneğin,% 5.00 ödenen bir şirket tahvili gibi vergilendirilebilir tahvil, vergisiz bir belediye tahvilini satın alan bir yatırımcı için cazip olmayabilir Bu% 4.00 ödüyor. Hangi bağın en iyi olduğunu belirlemek için, yatırımcı vergi eşdeğer verimi hesaplayabilir. Vergi eşdeğeri getiri, vergiden muaf belediye tahvil getirisine eşit olması için vergiye tabi tahvilin ödemesi gereken vergi öncesi getiridir. Hesaplama, vergiden muaf belediye tahvil veriminin bire bölünmesiyle, yatırımcının vergi oranının çıkarılmasıdır. Belediye tahvilinin% 4.00 ödeyerek% 35 marjinal vergi matrahında bir yatırımcının hesaplaması:

Vergi Eşdeğeri Verim =. 04 / (1 - 35) = 6.% 15

Bu hesaplama, vergisiz belediye tahviliyle kazanılan gelir vergilerinin, kazanç sağlayan bir vergilendirilebilir tahvil ile (aynı) aynı olduğunu ortaya koymaktadır.% 15. Dolayısıyla tahvil yatırımcısı, vergiye tabi şirket tahvili yerine belediye tahvilini veya belediye tahvilini kullanmak akıllıca olacaktır.

Ayrıca Bakınız:

Tahvil ve Tahvil Yatırım Fonu Arasındaki Fark Nedir?

Bond Yatırım Fonları Nasıl Çalışır

Sorumluluk Reddi: Bu sitedeki bilgiler yalnızca tartışma amacıyla sağlanmıştır ve yatırım tavsiyesi olarak yanlış yorumlanmamalıdır. Hiçbir koşulda bu bilgi, menkul kıymet alım satımıyla ilgili bir tavsiyeyi temsil etmez.