Kredi Puanlarını Vergilerinizden düşerek

Julian Block, Avukat

Kredi puanı, bazen vergiden düşülebilir olsalar bile kötü bir rap alır. Yıl sonlarında yeni bir ev satın almak mı istiyorsunuz? İşleri 31 Aralık'a kadar tamamlamaya çalışın. Bu son başvurunun yapılması için verilen ödül, kredi puanını ödediğiniz bir ipotek kredisi ile satın alım finansmanında bulunmanız durumunda bu yıl vergi indirimi demektir.

Kredi Puanı Nasıl Çalışır?

Puanlar nedir? Bunlar, daha yüksek faiz oranları yerine ilave ön ödemelerdir.

Para azaldıklarında, borç verenler düzenli olarak, "kredi yaratma ücretleri", "prim ücretleri" veya "kredi indirimi" gibi isimlendirmelerle bilinen noktaları ücretlendirir; bir puan tutarın yüzde birine eşittir

Kredi Puanı, Vergi İndirimi Olarak Nasil Yitirilir?

Ödünç verme anahtarı, ödeme yılın- da yüzde 100 indirilemez ve diğer konut-ipotek faizinizle birlikte, elde etmek için puanları ödersiniz belirli bir kredi türü.Birinci evin aksine, ana eviniz olan yıllık yuvanızdan satın almanız, inşa etmeniz veya iyileştirmeniz (bir odayı eklediğinizde veya oda tadilatınızdaki gibi) bir kredi olmalıdır kiralık olarak tatil amaçlı bir geri çekilme veya mülk olarak kullanın.

IRS, Kredi Püf Noktaları Hakkında Ne Diyor?

İşte IRS, Mevcut ipoteği yeniden finanse edin Genel olarak, yeniden finanse etme noktaları, bir ev satın alırken veya geliştirilirken ödenmedikçe, ödediğiniz yılda tam olarak kesintiye uğramaz.

Bu, yeni ipotek ana eviniz tarafından güvende olsa bile geçerlidir. Tercüme: Refinansörler, dribritlerde puan yazmalı ve kredinin ömrü boyunca sıkıntı çekmelidir - ödenen noktaları kredinin ömrü boyunca yapılacak aylık ödemelerin sayısına bölün.

Örnek olarak, kredi puanı olarak 4 bin dolar ödersiniz ve 360 ​​yıllık aylık ödemelerinizi 30 yıllık ipotekle yapacaksınız.

İzin verilebilir kesinti 11 $ 'dır. Ödeme başına 11 veya toplam 133 dolar. 12 ödeme için 33.

Bu IRS tahsisi şartı 1988 Vergi Mahkemesi kararı ile yedeklendi, ancak sekizinci Temyiz Temyiz Mahkemesi, puanları uzun vadeli bir ipotekte ödendiğinde tahsis kuralını reddetti; bu, kısa vadeli bir kredinin yerine balon ödemeyi getirdi. .

İkinci kez yeniden finanse edilirken veya kredinin erken ödenmesi halinde, henüz indirilememiş kalan tüm puanlar için ödeme yılında bir indirim yapın.

Yasa, IRS'nin bir ev sahibinin puanları uygun bir şekilde kesip düşmediğini kontrol etmeyi kolaylaştırır. Borç veren, IRS'e, yeniden finanse edilen puanlar hariç olmak üzere, bir borçlu tarafından doğrudan ödenen puan miktarını bildirmek zorundadır. Tutar, Form 1098'de listelenmelidir. Temettü ve faiz bilgilerini rapor eden bankalardan ve aracı kurumlardan gelen 1099 form gibi, 1098 formunu, bilgisayarlar tarafından kullanılmak üzere IRS'ye gönderilir; 1098 rakamı, Çizelgedeki puanlar için kesinti olarak listelenen tutarlarla karşılaştırır Form 1040'ın A'sı.

Satıcı, Ödünç Verme Noktalarını Nasıl Veriyor?

Diğer komplikasyonlar, satıcı olduğunuzda ve alıcıyı finanse etmek için borç veren kişiyi ikna etmek için puan kazandığınızda baş gösterir. Puanları faiz olarak sayamazsın. Ancak bir satış masrafı olarak, satıştan kazandığınız kazancın miktarını azaltırlar ve alıcı tarafından az sayıdadırlar. Alıcı bazı evrak işlerini yapmalıdır.

Evin temelini hesaplarken satın alma fiyatından ödenen tutarı çıkarmak zorundadır - bir varlık satıĢında kazanç veya kayıp belirlemek için kullanılan rakam.

Ön Ödeme Cezaları Vergisi Muamele Ediliyor mu?

İpoteği bir ana konuta peşin öderseniz başka bir kırışıklığa dikkat edin ve vaktinden önce ödeme imtiyazı için ağır ceza (ödenmeyen bakiye yüzdesi) ile vurulun. Borç verenin ne dediği önemli değil, bu ekstra ücret ev ipotek faizinden tamamen mahsup edilebilir.

Julian Block, avukat, sendikasyon köşe yazarı ve eski IRS özel ajan (ceza araştırmacı). Bu makale broşürden izin alınarak çıkarıldı: "Evde Satıcı'ın Vergi Tasarrufuna İlişkin Kılavuz: Herhangi Bir Satıcı İçin Yasal Minimuma Giden Basit Yollar", 19 TL göndererek sipariş edilebilir. 95, J. Block'a faturalı bir kopyası için, 3 Washington Sq. , # 1-G, Larchmont, NY 10538.

Yazarken,

Elizabeth Weintraub, CalBRE # 00697006, Sacramento, California'daki Lyon Emlak'da Broker-Associate olarak görev yapıyor.