Küçük İşletmeler, Kredi Alacakları Yönetimi, Kredi Politikası ve Kredi Analizi, Kredi ve Ticari Alacak Hesapları

Müşterilerine kredi vermeye çok küçük bir işletme bile karar verebilir. Büyük SMB, müşterilere iş yapma biçimi olarak kredi tanır. ABD endüstriyel firmalarının tüm varlıklarının yaklaşık 1 / 6'sı alacak hesapları biçimindedir, bu nedenle kredi vermek bugün ABD için büyük bir yatırımdır. Krediyi vermek, aslında müşterilerinize bir yatırım yapma uygulamasıdır. İlk olarak, müşterilerin bu yatırıma layık karar vermeniz gerekir.

Tüm küçük işletmeler kredilendirmiyor. Bunun yerine, tüm satışlarını nakit olarak yapar. Birçok durumda, bu onları satışa ya da müşteriye mal ediyor çünkü ister ister de ister istemez, kredi temelli bir toplumda yaşıyoruz. Bir tedarikçinin bir şirketten daha büyük bir sipariş vermesi gerekiyorsa, söz konusu tedarikçinin her durumda ödenmesi gereken para birikimi olmayabilir. Bu emir, küçük işletmeleriniz kredi kullanmadıkça başka bir şirkete gidecek. Küçük işletmeler ticaretten ödün verirler. Artan satışların getirileri karşısında kredi verme maliyetlerini dengelemek zorundalar.

Çoğu küçük işletme, iki tür müşteriye sahiptir. B2B müşterileri veya ticaret kredi müşterileri var. Ticaret kredisi, sadece diğer firmalara kredi açıyor. Küçük işletmeler B2C müşterilerine ya da kamuya açık tüketici kredisi müşterilerine sahiptir.

Bir Şirket İçin Kredi Politikası Nedir?

Bir şirket, maliyet / fayda analizi yapıyorsa ve müşterilerine kredi açma yönündeki en önemli kararı veriyorsa, kredi almak ve hesap toplamak için prosedürler oluşturmalıdır.

İyi bir kredi politikasının üç bölümü vardır:

1. Satış Şartları

   Kredi müşterisi için satış şartları, firmanın ürünlerini veya hizmetlerini nasıl satacağını belirtir. Firma nakit satış yapmayı ister mi yoksa kredi açar mı? Bu karar, kredi analizi süreci ve kimlerin kredi verilmesi gerektiğini belirleyerek yapılır.

   Küçük işletme bir müşteriye kredi vermeye karar verirse, şartları belirlemek zorundadır. Bu şartlar, kredi süresini ve müşteriye indirim süresince teklif vermeye karar verdiğiniz indirimleri içerecektir.

   Satış şartları şu şekilde görünebilir: 2/10, net 30. Bu, müşterilere 10 gün içinde ödeme yaparsanız müşterilerinize% 2 indirim önerdiğiniz anlamına gelir. İndirimi kabul etmezlerse faturalarının süresi 30 gündür.

2. Kredi Analizi

   Kredi politikası belirlenirken bir şirket tüketicilere ve işletmelere nasıl kredi vereceklerini belirler. Bunu yapmak için kredi raporlarını çekme, 5C kredi değerlendirmesini yapma ve kredi puanlaması da dahil olmak üzere bir dizi yöntem kullanıyorlar.

3. Koleksiyon Politikası

   Bir şirket müşterilerine kredi teklif etme kararı verirse, kredi hesaplarını izlemek için kullanacağı bir koleksiyon politikası geliştirmesi gerekir.Çoğu şirket iki yaklaşım kullanmaktadır. Ortalama toplama dönemini ve alacaklı yaşlandırma takvimini kullanıyorlar.

   Ortalama toplama dönemi (ACP), bir işletme sahibinin kredi hesaplarını toplamak için kaç gün geçirdiğini bilmesine izin verir. İşletme sahibi, ACP'yi kendi endüstrisindeki diğer firmalara ve diğer yıllardan ACP'ye kıyaslayabilir. ACP, işletme sahibine çalışacak zengin bir veri verir. ACP yükselirse, işletme sahibi kredi hesaplarında daha agresif bir tahsil işlemi yapmalıdır.

   Ticari alacaklardaki yaşlandırma takvimi de değerli bir araçtır. Kredi hesaplarınızın yüzde kaçının geç olduğunu ve kaç tanesinin tahsil edilemeyeceği noktasına geldiğini bir bakışta görebilirsiniz. Yaşlanma programı ve ACP arasında, bir işletme sahibinin kredi hesaplarına göz kulak olması ve firmanın nakit akışını etkilemeyecek herhangi bir sorunu onlar olmadan önce düzeltmesi nispeten daha kolaydır.