Varlık Yerleştirme Vergisi Stratejisi

Aynı sayıda portföyü olan iki kişinin birkaç yıl içinde çok farklı sonuçlar doğurabileceğini keşfetmek için birçok yeni yatırımcıyı şaşırtabilir. Bunun nedeni, varlık yerleştirmeden kaynaklanır; başka bir deyişle, yatırımlarınızı tuttuğunuz kadar hangi varlık kadar önemli olabilir . Sermaye Kazançları Vergileri İçin Yeni Başlayanlar İçin Kılavuz'da öğrendiğiniz gibi, bu kavramı anlamak, siz ve cüzdanınız için hayati önem taşımaktadır.

Varlık yerleşimi nasıl çalışır?

Yatırımlarda önemli olan, yatırımcının sermayesine kazandırdığı enflasyona göre düzeltilmiş vergiden sonra yıllık bileşik bileşiktir. Cümleyi tekrar okuyun: vergi sonrası . Bileşik yıllık büyüme oranını (CAGR) nasıl hesaplayacağınızı öğrenin. Para denklemlerinin zaman değerini bilenler, bilerek küçük miktarların tek başlarına bırakıldığında önemli miktarlarda nakit ekleyebileceğini bilir. Yatırım yapmak için ayda 100 dolardan az paranız olsa bile, anlamlı bir yatırım portföyü oluşturmaya başlamanızın yolları vardır. Geri dönüşlerin bir kısmı Sam Amca'ya gönderildiğinde, varlığın gelecekteki değeri büyük oranda azalır çünkü yalnızca parayı kaybetmiş olmakla kalmazsanız, o parayı yatırdığınızda kazanılan karın tamamını kaybedersiniz.

Varlık yerleştirme işe yaramaktadır, çünkü farklı yatırım türleri farklı vergi muamelesi görmektedir. Bir varlığın tutulduğu süreye bağlı olarak, örneğin, sermaye kazançlarından kaynaklanan gelirlere temettüler ve tahvil faizlerinden önemli ölçüde daha düşük oranlar vergilendirilir.

Yüksek gelirli hanelerde, ikinci tür gelir vergisi bazen% 35'e kadar çıkabilir. Böylece, yüksek getirili hisse senetlerini ve şirket tahvillerini vergi avantajlı hesaplarına yerleştirmekle, yatırımcı bazen yılda on binlerce dolara ve sonuç olarak milyonlarca varlık artışı ile önemli miktarda vergi tasarrufu yapabilir başarılı bir yatırım ömrü süresince.

Varlık yerleşiminin size nasıl bir tasarruf sağlayabileceğinin basit bir örneği

$ 100, 000 değerinde bir portföyünüz olduğunu düşünün. Varlıklarınızın yarısı veya $ 50,000, kazanılan yatırım notu tahvillerinden oluşur % 8'i, faiz gelirinde yılda 4,000 dolar kazanıyor. Portföyün yirmi beşi veya 25.000 doları, yüksek temettüler ile yılda 1, 000 dolar üreten ortak hisse senetlerinden oluşur. Geriye kalan yüzde yirmi beş, yani 25.000 ABD doları, temettü dağıtmaksızın hisse senetlerinden oluşur.

Bu senaryoda,% 35 vergi matrahındaki bir yatırımcı, yüksek getirili hisse senetleri ve şirket tahvillerini vergi avantajlı hesaplarına yerleştirerek yılda 1 dolar 750 ödeyerek hemen tasarruf sağlayacak. (Bunu hesaplamak için $ 4, 000 tahvil faiz geliri ve $ 1, 000 temettü gelirini birlikte vererek $ 5, 000'i elde edin. $ 5, 000'deki% 35 vergi 1, 750 $ olur.) yatırımını satmayı seçene kadar kar üzerinde vergi ödemeyeceği için, temettü dağıtan payını ödemeyen hisse senetlerini böyle bir hesapta tutması mantıklı değildir; o zaman bile, aksi takdirde ödedikleri şeyin yarısı oranında vergilendirilir! Çoğu yatırımcı için, sermaye kazançları% 15 oranında vergilendirilir.

Varlık Yerleştirme Kılavuzu

Genel olarak, şirket tahvilleri ve hisse senetleri gibi varlıklarınızı nereye yerleştireceğinize karar verirken, bu birkaç basit yönergenin size verdiğiniz karar konusunda yardımcı olmasına izin verin:

Olması gereken varlıklar (401k, IRA, vb.):

• Uzun vadeli kâr payı ödemelerine sahip yüksek getirili hisse senetleri
• Şirket tahvilleri
• Risk arbitrajı işlemleri
• Gayrimenkul yatırım ortaklıklarının payı GYO'lar)

Düzenli, vergi dışı avantajlı hesaplara (aracı kurumlar, doğrudan hisse sahipliği vb.) Yerleştirilmesi gereken varlıklar:

• Çok az veya hiç kâr payı ödemeyen ve birden fazla tutmak için beklediğiniz genel hisse senetleri yıl
• Vergiden muaf belediye tahvilleri (zaten vergiden muaftır, vergi avantajlı hesaplara yerleştirmeye gerek yoktur)