Video: İşletme sermayesi nasıl yönetilir? 2024
Tanımı:
Nakit akışı esasen paranın işinize girip çıkışıdır; işinizin ödeme gücünü belirleyen nakit girişi ve nakit çıkışı döngüsüdür. U.S. Bank'ın Jessie Hagen tarafından yapılan bir araştırmaya göre, nakit akışının kötü yönetimi, iş başarısızlıklarının% 82'sinin sebebidir, bu nedenle nakit akışının doğru izlenmesi kritik önem taşır.
Nakit akışı analizi , işletmeniz için yeterli miktarda nakit akışı sağlamak ve nakit akışı yönetiminin temelini sağlamak amacıyla, işletmenizin nakit girişi ve çıkış döngüsünün çalışmasıdır.
Nakit Akışı Analizi Nasıl Gerçekleşti?
Nakit akış analizi, işletmenizin, nakit akışını etkileyen, alacak hesapları, stoklar, borçlar hesapları ve kredi koşulları gibi unsurları incelemeyi içerir. Bu ayrı bileşenleri bir nakit akışı analizi yaparak, nakit akışı sorunlarını daha kolay tanımlayabilir ve nakit akışınızı iyileştirmenin yollarını bulabileceksiniz.
Nakit akış analizini gerçekleştirmenin hızlı ve kolay yolu, ödenmemiş toplam satın alımları, her ayın sonunda yapılacak toplam satışlarla karşılaştırmaktır. Toplam ödenmemiş alacakların toplam satış sayısından fazla olması durumunda, bir sonraki ayda alacağınızdan daha fazla nakit harcamanız gerekir; bu, olası bir nakit akışı sorununu belirtir.
Ayrıca işletmeniz için ayrıntılı bir nakit bütçesi de yapabilirsiniz.
Nakit Akış Analizinin Önem Gören Örnekleri
Nakit akışı analizi, artan sermaye harcamaları, yüksek iş gücü maliyetleri, yeni ekipman alımları ve artan envanter büyük nakit çıkışlarını gerektiren hızlı büyümeye başlayan işletmeler veya işletmeler için özellikle önemlidir. satışlar büyüme aşamasındadır ve nakit girişi gecikme eğilimi gösterir (bkz. 8 İş Kaynağı Başlar Para ve Nasıl Küçük İşletme Kredisi Alabilirsiniz).
Nakit akışını takip etmek, tatil günlerinde işlerini en çok yapan perakendeciler veya peyzaj veya inşaat gibi hava şartlarına bağlı işletmeler gibi mevsimlik işletmeler için de önemlidir.
Nakit Akışı Sorunlarının Çözülmesi
Bazen nakit akışı sorunları, muhasebe uygulamalarının zayıflamasının bir sonucudur.
Birçok serbest meslek müteahhidi, kitaplarını güncel tutmak için günlük iş faaliyetleriyle meşguldür ve faturaları ödemek, müşterilerin faturalandırılması ve / veya tahsilatını almak gibi konularda geride kalma eğilimindedir. Çoğu işletme için açık bir çare, muhasebe yazılımını (faturalar üretebilir, faturaları ödeyebilir ve nakit akış tabloları ve alacak hesapları raporları hazırlayabilir) kullanabilir. Başka bir çözüm, bir muhasebeci kiralamaktır.
Nakit akışı problemi geçiciyse, birçok küçük işletme kredi hatları veya geçici krediler kullanıyor.
Örnek Nakit Akışı Tabloları
Basit yıllık, üç aylık ve aylık nakit akım tabloları / bütçeleri mevcut veya potansiyel nakit akışı sorunlarını gösterebilir. Hayali peyzaj işi için aşağıdaki nakit akım tablolarında gösterildiği gibi, mevsimsel düşüş gelirinde negatif nakit akışına neden olabilir:
| 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | |
| Nakit Girişleri | ||||
| Peyzaj Hizmetleri | 40,000 $ | 42,000 | 41,000 | 43 ABD Doları, 000 |
| $ 20, 000 | $ 21, 000 | 23, 500 | 23,000 | Pencere Temizleme Hizmetleri |
| 15,000, 000 | 17, 500 > $ 18,000, 000 | 18,000 | Toplam Nakit Girişi | 75,000, 000 |
| 80, 500 | 82, 500 | 84, 000 | ||
| Nakit Harcamaları | ||||
| Ücretler | 37,000, 000 999, 39,000, 000 999, 40,000, 000 999, 41,000 000 | Bakım ve Onarım | ||
| $ 2, 400 | 2.000 | 2 $, | Sermaye Maliyetleri (Ekipman alımları) 00> 5000 $ | 1000 $ |
| 300 $ | 500 $ | 900 | 2,000 000 | Reklamcılık |
| 500 $ | 300 $ | 300 $ | 300 $ | Sigorta |
| 1500 $ | 16 $ 00 | 1600 $ | 1700 $ | Toplam nakit harcamaları |
| 46, 400 | 43, 900 | 45, 100 | 45, 500 | |
| > | Net Nakit Akışı | 28 $, 600 | ||
| 36 $, 600 | 37 $, 400 | 38 $, 500 | ABC Peyzaj - Üç Aylık - 2015 Nakit Akışı < | |
| Q9 | Q2 | Q3 | Q4 | Nakit Girişleri |
| Peyzaj Hizmetleri | 1, 000 | 19 $ 999 $ 8, 500 | ||
| 1, 500 | Pencere Temizleme Hizmetleri | , 000 | $ 22,000 | 7000 |
| Bahçıvanlık Hizmetleri | 500 $ | $ 0,999 $ 8,500 | 11,000 | 1000 $ |
| Toplam Nakit Girişi | 1, 500 | 35, 500 | 41, 500 | 9, 500 |
| Nakit Giderleri | ||||
| Ücretler | 700 $ | 17000 | 18 $, 000 | $ 4, 000 |
| Sermaye Maliyetleri (Ekipman alımları) | $ 0 | 1, 000 | 300 $ | 500 $ |
| Bakım ve Onarım | 1, 000 | 500 $ | 200 $ | 500 $ |
| Reklamcılık | 300 $ | 100 $ | 0 | 0 |
| Insuran ce 999 $ 0,999 $ 0 999 0 0 999 0 0 999 0 0 999 2 999 $ 2 000 $ 999 18 $ 600 999 18 $ 500 999 5 000 999 $ Toplam Nakit Harcamaları | ||||
| Net Nakit Akışı | - 500 $ | |||
| 16 $, 900 | 23,000 | 4, 500 | ||
| Ayrıca Bilinen: | Nakit akış tahmini, nakit akışı projeksiyonu. | Örnekler: | Hesap alacağınızın nakit akış analizini yapmanız, hangi müşterilerin yavaş ödeme yaptıklarını gösterecektir. |
Promosyon tanımı ve promosyonun küçük işletme sahipleri için reklamcılıktan nasıl farklı olduğunu açıklayan bir işletme tanıtımı - tanımı
. Nakit Nakit Nakit ve Nakit Finansmanı
Nakit para yatırma işlemi, borç kaldıraç getirileri için borç para kullanan bir yatırım tekniğidir Varlık nakit akışları, borç üzerinde gerekli ödemeleri yapar. Nakit akışı bir şirketin sağlığı ve nakit yaratma kabiliyeti için hayati önem taşıyan Nakit Akışı Analizi ile Değer Stoklarına < Para Kullanan P / E
Para Kullanan P / E |