ETF Yatırım Fonu Üzerinden Vergi Avantajları

Bir ETF'nin en önemli yararı, karşılıklı bir fon karşısında sahip olduğu vergi avantajıdır. ETF'ler inşaatları ve IRS'in bunları sınıflandırma biçiminden dolayı daha fazla vergi-etkilidir. Spesifik olarak, sermaye kazanç vergileri, yalnızca yatırımın tamamı satıldığında bir ETF'de, fonda fon varlıkları satıldığında her zamanında sermaye vergisine tabidir.

Yatırım Fonu Vergileri

Bir kâr için bir varlık sattığınızda, hükümet pastadan payını almak ister.

Bu kâr üzerindeki vergi, sermaye kazancı vergisi olarak bilinir. Para kazanırsanız, hükümet para kazanıyor.

Yatırım fonu içerisindeki aktifler bir fon yöneticisi tarafından aktif olarak işlem gördüğünden hisse senetleri bir kar için satılacak her zaman, sermaye kazançları vergileri ödenmelidir. Zamanla bu sık sık vergi kaçakçılığına neden olabilir.

ETF Vergileri

Bir ETF'nin kârlı satışında da ödenmesi gereken, ancak önemli bir fark olan sermaye kazançları vergileri var. Bir ETF'deki bir varlık üzerindeki kazanç vergisi, yalnızca, tüm ETF'nin satışı gerçekleştiğinde ödenir, ETF'yi elinde bulundururken değil.

ETF varlıkları, yatırım fonlarında aktif gibi işlem görmese de, yeniden düzenlenmeler nedeniyle ETF'de değiştirilmesi veya değiştirilmesi gereken bazı stoklar olabilir. Ancak, bu varlıkların satışından elde edilen kazançlara ilişkin vergiler, tüm ETF satılana kadar ertelenmektedir. Paranıza her dayandığınız zaman iyi bir zaman. Elindeki bir kuş.

ETF Temettüleri Üzerinden Vergiler

Temettü ETF'lerinden alınan vergiler konusunda işler biraz farklıdır. Bir ETF'deki hisse senetlerinin verebileceği iki tür temettü vardır. Kalifiye temettü ve nitelendirilmemiş temettüler. Nitelikli olarak vergilendirilecek bir ETF temettüsü için temettü ödeyen fonun özsermayesi, temettü tarihinden 60 gün önce başlayan 121 günlük süre boyunca 60 günden fazla yatırımcıya ait olmalıdır.

Ayrıca, niteliksiz temettü listesinde bulunamaz ve bir ABD veya nitelikli bir yabancı şirket tarafından ödenmesi gerekir.

Nitelikli temettü oranları, gelir vergisi oranınıza bağlı olarak% 5 ila% 15 arasında herhangi bir yerdedir. % 25 veya daha yüksek bir gelir vergisi oranına sahipseniz, nitelikli karınız% 15 oranında vergilendirilir. Gelir vergi oranınız% 25'in altında ise, nitelikli temettüleriniz% 5 oranında vergilendirilir.

Niteliksiz temettüler, yukarıda tartışılan nitelikleri karşılamayan ödemeler ve hükümetin gerçek temettüleri dikkate almayan temettüler olması durumunda. Bazı örnekler, para piyasası hesaplarında temettü, kısa vadeli yatırım fonu sermaye kazançlarındaki temettü, kredi birliğinden faiz, IRA'daki temettüler ve GYO'lardan temettüler (gayrimenkul yatırım ortaklıkları) içerir. Niteliksiz temettüler söz konusu olduğunda, bu ödemelere normal gelir vergisi oranında vergilendirme yapılır.Dolayısıyla, portföyünüzdeki ETF'lerden niteliksiz temettüleriniz varsa, bu menkul kıymetlerin normal nitelikli temettülerinden daha ağır bir vergi yüküne sahip olacaklardır.

Dolayısıyla, ETF'lerden niteliksiz temettüler üzerinde bir vergi avantajı bulunmamakla birlikte, nitelikli temettüler için kazançlar bulunmaktadır.

Nihai İade

Sonuç olarak, bir ETF, karşılıklı bir fon karşısında iki önemli vergi avantajı elinde tutmaktadır.

Yatırım faaliyetlerinin sıklığı nedeniyle yatırım fonu genellikle ETF'lerden daha fazla sermaye kazançları vergisi almaktadır. Ayrıca, bir ETF'deki sermaye kazanç vergisi, ürünün satışına kadar ertelenir; ancak yatırım fonu yatırımın ömrü boyunca vergilendirilir.

Ve bu avantajlar sadece ETF'lerle sınırlı değil, aynı zamanda ETN'lere (döviz ticareti notlarına da) sahiptir. Ve herhangi bir yatırımda olduğu gibi, ilgili tüm sonuçları bilmek önemlidir. Bu nedenle, ETF'lerle başlamadan önce, vergi beyannamenizi nasıl etkileyeceklerini anladığınızdan emin olun.