401 (K) hesabı devraldı. İşte Zorunlu Kurallar

401 (k) planın yararlanıcısı iseniz veya 401 (k) planı miras aldıysanız, parayı nasıl ve ne zaman almanız gerektiği ile ilgili tercihleriniz aşağıdakilere bağlı olacaktır:

• Ölen kişinin eşi ya da eşiniz olmayan
• Yaşınız ve ölen kişinin ölüm yaşı

Aşağıda, sizin için hangi kuralların uygulanacağını anlamanıza yardımcı olacak bir kılavuz var!

Eş Faydalanıcısı

Önce, eşinizden 401 (k) planı devralırsanız uygulanacak kurallara göz atalım.

Emekliniz 70 Yaş Üzeri ve 70 Yaşındaysa 70 ½

Emekliniz 70½ yaşın üzerinde ve dolayısıyla ölüm anında gerekli minimum dağıtımları yapmaya başlamışsa ve 70 ½ yaşın üzerindeyseniz , kural en azından gereken minimum dağıtımları almaya devam etmenizdir. Bu birkaç şekilde olabilir.

1. Parayı planda bırakıp, dağıtımınızı, eşinize uygulanan minimum dağıtım zaman çizelgesine göre devam ettirebilirsiniz. Arzu ederseniz, bu miktardan fazlasını alabilir, ancak daha az alamazsınız. Eşiniz tarafından kurulan fayda sahipleri belirlemeleri geçerli olmaya devam eder.
2. Paraları, "Devralınan IRA" adı verilen belirli bir hesap türüne aktarabilirsiniz. Devralınan bir IRA ile, tek bir ortalama ömür beklentisi tablonuz temel alınarak gerekli dağıtımları alırsınız. Arzu ederseniz, bu miktardan fazlasını alabilir, ancak daha az alamazsınız. Bu seçenekle kendi yararlanıcılarınızı isimlendirirsiniz.

1. Paraları, eş IRA adı verilen kendi IRA'nıza aktarabilirsiniz. Bu seçenekle, yaşınıza ve Tekdüzen Yaşam Boyu Tablosuna dayanarak gerekli dağıtımları alırsınız. Arzu ederseniz, bu miktardan fazlasını alabilir, ancak daha az alamazsınız. Bu seçenekle kendi yararlanıcılarınızı isimlendirirsiniz. Çoğu insan için bu en iyi seçenektir.

Siz ve eşiniz aynı yaştaysanız, yukarıdaki seçenekler aynı gerekli dağıtım ile sonuçlanacaktır. Bununla birlikte, kendi IRA'nıza devretmeniz gelecekteki yararlanıcılarınız için ek seçenekler sağlayabilir.

Almanız gereken miktarı hesaplamak için gerekli minimum dağıtım hesaplayıcısını kontrol edebilirsiniz. Yaşınıza ve geçerli masaya dayanmaktadır.

Yaş 59 Â'ın Üzerindeyseniz, ancak Yaş 70 ½

Emekinizin 401 (k) planının yararlanıcısıysanız ve 59 ½ yaşın henüz 70½ değilseniz, birkaç seçeneğiniz vardır :

1. Fonları planda bırakabilirsiniz. Eşiniz 70 1/2 yaşın üzerindeydi ve dağıtımlarını başlattıysanız, bu zorunlu asgari dağıtımları her yıl almaya devam edersiniz veya eşiniz 70 1/2 yaşına geldiğinde onları almaya başlarsınız.Eşiniz tarafından kurulan fayda sahipleri belirlemeleri bu seçimle uygulanmaya devam eder.
2. Paraları, Devralınan IRA adı verilen belirli bir hesap türüne aktarabilirsiniz. Devralınmış bir IRA olarak, tek bir ortalama ömür beklentisi tablonuz temel alınarak gerekli dağılımları alırsınız. Arzu ederseniz, bu miktardan fazlasını alabilir, ancak daha az alamazsınız. Bu seçenekle kendi yararlanıcılarınızı adlandırırsınız.
3. Hesabınızı kendi IRA'nıza devredebilirsiniz. Bunun potansiyel avantajı 70½'e ulaştıktan sonraki takvim yılına kadar dağıtımlara başlamanıza gerek duyulmamasıdır. Bu seçenek, ek esneklik sağlar, çünkü gerekirse para çekebilirsiniz, ancak 70 1/2 yaşına gelene kadar çekmeniz gerekmez. Bu seçenekle kendi yararlanıcılarınızı adlandırırsınız. Çoğu insan için bu en iyi seçenektir.

Eğer eşiniz sizden büyükse, mevcut ve gelecekteki gelir vergisi oranınızı, 70 1/2 yaşına kadar dağıtımları ertelemek için en iyi olup olmadığını belirlemek ya da Eşin onları zaten almaya başlamaları gerekiyordu.

Not: İlave IRA dağıtımı, Sosyal Güvenlik gelirinizden daha fazla vergilendirilebilir. Dolayısıyla, sosyal güvenlik yardımlarınız başlamadan önce daha fazla IRA dağıtımı yapmak sizin menfaatiniz olabilir. Vasıflı bir emeklilik planlayıcısı, en iyi hareket şeklinizi belirlemenize yardımcı olabilir.

Yaşı 59 Yaşındaysa ½

Bir eşin 401 (k) planını miras alırsanız ancak henüz 59 yaşında değilseniz, aşağıdaki tercihlerin artı ve eksilerini göz önünde bulundurun.

1. Parayı 401 (k) planda bırakabilirsiniz. Bu seçenekle, 59 / 1/2 yaşına gelmemiş olsanız bile, gerektiğinde para çekme işlemini gerçekleştirebilir ve% 10 ceza vergisi uygulanmaz. Geri çekilen her miktarda hâlâ düzenli gelir vergisi ödeyeceksiniz. (Eşiniz 70 ½ yaşın üzerindeyse bu seçimle, gerekli minimum dağılımları sürdürmeniz gerekecektir.) Eşinizin hazırladığı fayda sahipleri, ölümünüzde başvurmaya devam edecektir.
2. Paraları, Devralınan IRA adı verilen belirli bir hesap türüne aktarabilirsiniz. Devralınmış bir IRA ile, tek bir ortalama ömür beklentisi tablonuz temel alınarak gerekli dağıtımları alırsınız. Bu miktardan fazlasını alabilirsin, fakat daha az olamaz. Bu seçenekle, henüz 59 yaşına gelmemiş olsanız bile para çekme işlemleri% 10 ceza vergisine tabi değildir. Bu seçenekle kendi yararlanıcılarınızı adlandırırsınız.
3. 401 (k) planını kendi IRA hesabınıza aktarabilirsiniz. Bu işlemde vergi olmayacaktır. Bununla birlikte, henüz 59 yaşın değilseniz, bunu yapmak istemeyebilirsiniz, çünkü bir kez kendi IRA'nız olur, aldığınız tüm dağıtımlar erken dağıtım olarak kabul edilir ve% 10 ceza vergisine ve ayrıca düzenli gelir vergisine tabidir . Bu seçenekle kendi yararlanıcılarınızı adlandırırsınız.

Henüz yaşı 59 ± 2 olan çoğu insan için en iyi seçenek yukarıdaki seçenek 1 veya 2 olacaktır.

Eşin Faydalanıcısı Olmaz

Birinin 401 (k) planının lehtarıysanız ve eşiniz değilseniz, aşağıda belirtilen üç olası seçenek bulunmaktadır.

Eğer miras aldığınız kişi 70 yaşın üstünde ise ½

1. Hesabınızı miras alan kişi 70 ½ yaşın üzerindeydi ve bu nedenle ölüm anında gerekli minimum dağıtımları yapmaya başlamışsa kural en azından bu gerekli minimum dağıtımları almayı sürdürecek olmalısınız. , ve arzu edersen bu miktardan fazlasını alabilirsin, fakat daha az olamaz. IRS gerekli asgari dağıtım ömrü tablolarına göre, bu dağılımları ya merhumun ömrü boyunca uzatabilirsiniz. Parayı planda bırakarak veya Devralınan bir IRA adı verilen bir hesaba geçirerek bunu yapabilirsiniz.

Henüz Yaş Değilse 70 ½

401 (k) planını miras alan kişi henüz 70 ½ yaşındaysa, 401 (k) planı aşağıdakilerin birine ya da ikisine birden izin verecektir: < 2. 401 (k) planı, paranın tamamını, ölüm yıldan sonraki beşinci yılda en geç 31 Aralık'tan önce plandan çıkarmanızı gerektirebilir. Her yıl biraz dışarı çıkabilir ya da hepsini almanız için geçen yıla kadar bekleyebilirsiniz. Çekilen miktara düzenli gelir vergileri ödeyeceksiniz, bu nedenle daha düşük bir vergi oranında olmasını beklediğiniz yıllarda daha fazla yararlanmak isteyebilirsiniz.

3. Plan, gerekli asgari dağıtım ömrü tablolarına göre, paranızı yıllık ömrünüzün üzerinde almanıza izin verebilir. Bunu, planda olan parayı bırakarak veya Devralınmış IRA olarak adlandırılan bir hesaba geçirerek yapabilirsiniz. Bu seçeneğe genellikle bir "streç IRA" denir; çünkü miras aldığınız kişiden çok daha gençseniz, dağıtımları uzun bir süre uzatabilirsiniz.