İş Gelir Vergisi Ücretlerini Azaltmanın Daha Fazla Yolları

Bu serinin ilk taksiti, İş Gelir Vergisi İndirimlerini En Üst Düzeye Çıkarın, iş harcamalarınızı yıl boyunca takip etmeyi, iş yapma maliyetiyle ilgili vergi indirimleri ve evden işletme kesintilerini tartışır. Bu makale şunları kapsıyor:

• Otomobil Giderleri
• Seyahat Giderleri
• Eşinizi veya Çocuklarını Çalıştırmak
• Reklam ve diğer masraflar

Bu vergilerin her ikisini de okuduktan sonra, makbuzlarınızı ve belgelerinizi muhasebeciye teslim etmeden önce kontrol edebileceğiniz veya bunları tamamlamak için kullanabileceğiniz eksiksiz bir işletme giderleri listesine sahip olursunuz. kendi gelir vergisi formunuz - iş geliri vergisi kesintilerini en üst düzeye çıkarmaya odaklanmak tabii ki

İlk önce, araçlarla ilgili kesintilere bir göz atalım.

Eğer işiniz boyunca bir araç kullanıyorsanız, otomobillerinizle ilgili tüm iş masraflarınızı kesmiş miydiniz?

İşletmenizde kullanılan yakıt, motor yağı ve yağlayıcıların maliyeti müsade edilen kesintilerdir. (Bu benzini de içeriyor!) Ayrıca, lisans ve kayıt ücretleri, sigorta ve araç bakım ve onarım masraflarını talep edebilirsiniz. Bir aracı satın almak için parayı ödünç aldıysanız, kredinizdeki faizi bir iş masrafı olarak talep edebilirsiniz. Bir aracı kiraladıysanız, leasing maliyetini talep edebilirsiniz.

Aracın kesintileriyle yakalamak, iş ile kişisel kullanım arasında ayrım yapacağınızdan emin olmaktır. Hem iş hem de eğlence için kullandığınız bir aracınız varsa, yalnızca işletme kullanımıyla ilgili otomobil giderlerinin bir kısmını bir işletme vergi indirimi olarak talep edebilirsiniz.

Bu masraflar ve bunlara işten çıkarmalar olarak nasıl talep edileceği konusunda daha fazla ayrıntı için bkz. Kanada'da Gelir Vergisinde Hangi Motorlu Taşıt Masrafları Verebilir?

Bu masrafları doğru bir şekilde belgelemek ve olabildiğince çok vergi indirimi talep ettiğinizden emin olmak için bir araç lognotunu muhafaza etmeniz gerekecek. Motorlu Taşıt Giderleri İddia Etmek İçin Bir Seyir Defteri Nasıl Tutulur Nasıl açıklanır.

Geçen yıl gelir elde etmek için birden fazla araç kullandıysanız, her araç için ayrı kayıt tutmanız ve giderlerinizi buna göre hesaplamanız önemlidir.

Kanada Kazanç Ajansı'nın İş Dünyası ve Profesyonel Gelir Kılavuzundaki Motor Araç Giderleri bölümü, gelir vergisi amacıyla üç sınıf araç sınıfını açıklamaktadır. MKK motorlu taşıtlar, otomobiller ve binek araçlar arasında ayrım yapar ve sahip olduğunuz araç sınıfı izin verilen kesintilerinizi etkileyebilir.

Örneğin, parayı kazanmak için kullandığınız bir binek aracı satın almak için borcu ödünç alırsanız, çıkarabileceğiniz faiz tutarı sınırlıdır, ayrıca indirilebilecek leasing maliyeti sayısı da sınırlıdır.

Eğer iş amaçlı bir araç satın aldıysanız veya satın alacaksanız, aynı zamanda bir yıl boyunca o aracın maliyetini geri ödemesi için kullanmanız gereken Vergi Yöntemi olan Capital Cost Allowance'i de bilmeniz gerekir. İş İçin Satın Alınan Bir Araç Üzerinde CCA'ya (Sermaye Maliyet Ödeneği) Nasıl Nasil Vurulur Use bunu anlatır.

Kılavuz ayrıca, iş amaçlı kullandığınız bir binek aracı satın almak için ödünç aldığınız paranın vergiden düşülebilen faiz tutarını nasıl hesaplayacağınıza bir örnek verir.

Şimdi seyahatle ilgili gelir vergisi kesintileri hakkında ne düşünüyorsun?

Eğer geçen yıl işletme yapmak için seyahat ettiyseniz, küçük işletme vergisi kesintilerinizi hesaplarken ilgili tüm seyahat masraflarını düşündünüz mü?

Yaşam masraflarınızdan hiçbirini genellikle işletme masrafları olarak talep edemezsiniz, ancak seyahatiniz gelir kazanımı ile ilgiliyse, evden ayrı kalırken maruz kaldığınız giderler meşru gelir vergisi kesintileridir. Bir kez daha, herhangi bir kesintiye uğramış giderlerin tümü makbuzlarla belgelendirilmelidir.

Örneğin konaklama masraflarını, taksilerin veya diğer ulaşım ücretlerini düşürebilirsiniz. Yemeklerin, içeceklerin ve eğlence masraflarının tamamını talep edebilirsiniz, ancak tam maliyetini düşüremezsiniz.

Yemek ve / veya eğlence ile ilişkili vergi indirimleri için genel kural, yemeklerin ve / veya eğlence masraflarının yüzde 50'sine kadar düşebileceksiniz veya "makul olan bir tutar hangisi daha az olursa "(İş Dünyası ve Profesyonel Gelir Rehberi, MKK).

Bu masraflar hakkında ayrıntılı bilgi için, Kanada Gelir Vergisi Üzerine Yemek ve Eğlence Masraflarına İlişkin Kurallar konusuna bakın.

Sözleşmeler , gözden kaçırmak istemediğiniz başka bir gelir vergisi indirimi. Katılmanız gereken sözleşmeler doğrudan işinizle ilgiliyse (dolayısıyla Gray Cup'a gidecek sayılmaz, ancak bir fuara katılabilir), işletme masrafları olarak iki konferansa veya konferansa bir masraf olarak katılabilirsiniz. . Kongre giderlerini nasıl düşüreceğinizle ilgili ayrıntıları, Kanada Gelir Vergisi Kanunundaki Yemek ve Eğlence Masrafları Kurallarında da bulabilirsiniz.

Sözleşmenin maliyeti yemek masrafını içermiyorsa, genel kural geçerlidir ve masrafların yüzde 50'sini düşebilirsiniz. Sözleşmenin maliyeti, yemek, içecek ve / veya eğlence masraflarını içeriyorsa ve bunlar faturanızda ayrı gösterilmiyorsa, bunların maliyetini, toplam miktarın verildiği her gün için 50 TL çıkararak hesaplayın Kongre masrafının% Üzgünüm - yiyecek içecekler, kahve veya çörek gibi tesadüfleri içermez!

Başka bir ortak vergi sorusu, eşinizin veya çocuğunuzun küçük işletmelerinizde çalıştırılmasının gelir verginizi nasıl etkilediğidir. Sonra, bu makalede eşinizin veya çocuğunuzun gelirini küçük işletme vergisi indirimi olarak talep etmeden önce yerine getirilmesi gereken şartlar açıklanmaktadır.

Eşinizin veya çocuğunuz küçük işletme vergisi kesintisi sayılıyor mu?

Pek çok küçük işletme insanı aile üyelerini tabii ki işçi olarak işe alıyor. Gelir vergisi açısından, bu çocuğunuzu veya eşinizi bir çalışan ve bir işletme vergi indirimini yapar. Çocuğunuzu ya da eşinizi istihdam ettiyseniz, tıpkı bir başka çalışanın maaşına olduğu gibi maaşını bir iş masrafı olarak düşürebilirsiniz (ve maaşını bir T4 fişinde tabii ki rapor edebilirsiniz).

Ancak geçen yıl işinizde çalıştırdığınız eş veya çocuğun bir gelir vergisi indirimi olup olmadığı sorusunun cevabı, CRA'nın koşullarını yerine getirip getirmediğinize bağlı olarak değişir.

Aile işçilerinizi bir iş masrafı olarak düşürecekseniz:

• eşe veya çocuğa bir maaş ödeyiniz,
• başka birine ödeyeceğiniz miktarda maaş ödemelisiniz.
• , çocuğun yaşı için makul olan bir maaş ödemek,
• ve eş veya çocuk iş veya mesleki gelir elde etmek için gerekli olan işi yapıyor olmalıdır.

Bu şartların TÜMÜ, çocuğunuzun veya eşinizin gelir vergisi amacıyla meşru bir çalışan olarak görülmesi için yerine getirilmelidir.

Makbuzlar her zaman önemli, dolayısıyla eşinizi veya çocuğunuzu çekle ödüyorsanız, iptal edilen çekleri kayıtlarınız için saklayın.

İsterseniz, çocuğunuza veya eşinize nakit yerine işiniz olan bir ürünle ödeme yapabilirsiniz. Bunu yaparsanız, ürününüzün değerini gelir vergisinde bir masraf olarak talep edersiniz ve brüt satışlarınıza, ürünün değerine eşit bir tutar ilave edersiniz; buna karşılık, çocuğunuz ya da eşiniz ürünün değerini onun geliri.

Eşinizin veya çocuğunuzun bir çalışan olarak muamele görmesi hakkında daha fazla bilgi için, MKK İş ve Mesleki Gelir Rehberinin Maaş, Ücret ve Faydalar bölümüne bakın.

Sonra, bu makale, reklamcılıkla ilgili giderler, yasal ve muhasebe ücretleri ve "diğer" veya çeşitli kesintiler kategorileri gibi küçük işletmeler için geçerli olan diğer indirimlerle ilgilidir.

Gelir vergisi kesintileri olarak kullanabileceğiniz diğer işletme giderleri reklam masrafları, muhasebe ücretleri ve yasal ücretleri içerir. Ve başka hiçbir yerde sığmayan gelir vergisi kesintileri için kullanabileceğiniz bir "Diğer" kategorisinde işletme giderleri vardır. Bu potansiyel gelir vergisi kesintileri için işletme giderlerinizi kontrol edin:

İzin verilen tüm reklam harcamalarınızı terkettiniz mi?

Küçük işletmelerinizin reklam maliyetleri, ticari vergi kesintileri olacaktır, reklam yerleri Kanadalıysa. Yani, bir Kanada gazetesinde, dergide veya Kanada'daki bir TV istasyonunda veya radyo istasyonunda işletmenizin reklam harcamalarının bir işletme masrafı olarak düşülebi- lirsiniz.

Ancak İş ve Mesleki Gelir Rehberinin Reklamcılık bölümünde, "yabancı bir yayıncı ile reklam yayınladığınızda esas olarak bir Kanada pazarına yönelik reklamlar için veya Kanada dışındaki bir gazetenin yayınında veya" periyodik "olarak anılacaktır.

Muhtemelen o zaman Kanada'daki bir e-zine'de veya Kanada'daki bir web sitesinde reklam maliyetini bir iş harcamaları olarak düşürebilirsiniz, ancak e-zines veya web'de reklamcılığın maliyeti düşülmemelidir diğer ülkelerden gelen siteler.

İzin verilen 'diğer' giderlerin tümünü düştünüz mü?

Bu işyeri giderlerinin birçoğu, Özürlülüğe Dayalı Değişiklikler ve Küçük Aletler'ten PHSP (Özel Sağlık Hizmetleri Planı) primlerine kadar olan her şeyi kapsar. Başka herhangi bir kategoriye girmeyen iş masraflarını gerçekleştirdiyseniz, şans bu işe girmek için iyi olur.

Hukuki ve muhasebe hizmetleri ile ilgili tüm ücretleri düştünüz mü?

Muhasebe ve yasal ücretlerin tamamı meşru iş masraflarıdır. Ayrıca, kitaplarınızın ve kayıtlarınızın bakımıyla ilgili profesyonel tavsiye alma masrafları gibi danışmanlık ücretlerini de düşebilirsiniz.

Kanada Gelir İdaresi Başkanlığına (CRA) göre, bunlar küçük bir işletmeyi işletiyorsanız gelir vergisi kesintileri olarak nitelendirilen işletme giderlerinden sadece bazılarıdır. İşletme masraflarınız küçük işletme vergisi kesintilerini büyük oranda telafi edecektir çünkü hak kazanmış olduğunuz tüm işletme masraflarını düşündüğünüzden emin olmak için zaman ayırmaya değer.

Ve son bir yılda maruz kaldığınız belirli bir masrafdan şüpheleniyorsanız, muhasebecinize danışmak sadece akıllıca olan şey değil aynı zamanda vergiden düşülebilir bir şey değildir.

Sermaye dışı zararlarınızı ve Sermaye Maliyet Ödeneğinizi en üst düzeye çıkarmak gibi potansiyel ticari gelir vergisi kesintileriyle ilgili daha fazla bilgi için bkz. İş Gelir Vergisi İndirimlerini En Üst Düzeyde Olacak Vergi Stratejileri 8.