Çekilme Kuralları için ödeme

Mali bir ailede sıkılaştığında, bazı ebeveynler, bir araya gelmelerine yardımcı olmak için kolej tasarruf hesaplarına koydukları paraya erişmeyi düşünmeye başlarlar. Federal mali yardımla ne kadar para bulunduğunun farkında olmayabilirler veya gelecekte maliyetleri karşılamak için federal öğrenci kredileri almak istemeyebilirler, ancak üniversite dışı amaçlarla derhal para gerektiğinde ne yapabilirler?

Bu tür bir karar çocuğunuzun üniversiteye ödeme kabiliyetini etkileyebileceğinden hafifçe yapılmamalıdır. Ancak, para umutsuzca ihtiyaç duyulursa, ebeveynler üniversite harcamaları için üniversite fonlarını UTMA ve UGMA Saklamalı Hesaplar, Bölüm 529 Plan Hesapları ve Coverdell Eğitim Tasarruf Hesaplarından çekme konusunda farklı kurallar ve vergi etkileri olduğunun farkında olmalılar.

UTMA ve UGMA Para Çekme Kuralları

UGMA ve UTMA gözetim hesabı, yetişkinlerin bir reşit olmayan kişiye maddi bir hediye vermesine ve aynı zamanda birinin (kendileri de dahil olmak üzere) birinin saklama sorumlusu olarak adlandırılmasına izin verir. Buradaki önemli kelime "hediye" dir. "Verilen bu hesaplarda yer alan para, küçüklerin kanuni mülkiyetidir. Sorumlunun görevi, güvende tutmak ve bunu akıllıca yatırmaktır, böylece minör bir gün ondan fayda sağlayacaktır.

UGMA ve UTMA hesapları üniversiteye ödeme yapmak için sıklıkla kullanılır, ancak küçüklerin uğradığı masraflar için de kullanılabilir.

Bu, yaşamanın temel maliyetlerinden ekip sporu gibi boş zaman etkinliklerine kadar her şeyi içerebilir. Sekreter, minörün paranın kullanımından doğrudan yararlandığını kanıtlayabilmelidir.

UGMA veya UTMA hesabından para çekme konusunda IRS cezası uygulanmaz, ancak satın alınan yatırımların belli bir süre zarfında tutulması durumunda teslimat ücreti veya çıkış ücreti alması mümkündür.

Bir çocuğun UGMA veya UTMA hesabındaki yatırımların tasfiyesi hakkında yapılan karlar genellikle çocuğun vergi beyannamesinde bildirilir ancak bazıları veya tümü, ailenin vergilendirme oranına bağlı olarak ebeveynin vergi beyannamesine dahil edilebilir federal vergilerini dosyalar.

Bölüm 529 Para Çekme Kurallarını Planla

Bölüm 529 hesapları, ebeveynlerin UGMA ve UTMA hesaplarından daha fazla kontrol sahibi olmasını sağlamak için tasarlanmıştır. Bir Bölüm 529 hesabına katkıda bulunan birisi, herhangi bir nedenle herhangi bir zamanda paralarına erişebilir. Bunu kimseye anlatmaktan endişelenmeleri gerekmiyor ve çocuğun yararına olması gerekmiyor.

Burada dikkat edilmesi gereken husus, yüksek öğrenim masrafları için kullanılmayan bir Bölüm 529 planından çekilen paranın yüzde 10'u oranında ceza ve gelir vergisine tabi tutulmasıdır. Herhangi bir altta yatan yatırımlar da teslim bir ücret talep edebilir.

Örneğin, 10.000 $ 'ı, şu anda 15.000 $ değerinde olan bir Bölüm 529 planına koyarsanız 5.000 $ kazanç elde edersiniz. Eğer tüm miktar üniversite dışı amaçlarla geri çekilirse, gelir vergisi ve 5 bin kazancınız üzerinden yüzde 10 ceza ödemek zorunda kalacaksınız.

Coverdell Eğitim Tasarruf Hesabı (ESA) Para Çekme Kuralları

Coverdell ESA'daki üniversite dışı geri çekme kuralları, Bölüm 529 Plan kuralları ile UGMA / UTMA kuralları arasında bir yere düşmektedir.

Yatırım yapılan para çocuğa hediye olarak kabul edilir, ancak ilk para cezası 30 yaşına kadar nitelikli eğitim masrafı yoksa başka bir yararlanıcıya devredilebilir.

Daha da iyisi, bunu kullanmak zorunda değilsiniz sadece üniversite masraflarını hesaba katın. Bir UGMA veya UTMA hesabıyla yapabileceğiniz gibi yiyecek veya giyecek için kullanamazsınız, ancak bunu üniversiteden önce diğer eğitim masrafları için kullanabilirsiniz. Bu masraflar, K-12 özel okul ücreti, ders, kitaplar, okul formaları ve teknoloji (bir bilgisayar veya dizüstü bilgisayar) içerebilir.

Yani, para sıkışıksanız ve bir Coverdell ESA'ya sahipseniz, parayı kendi cebinizden çıkarmaktan çok, lise derslerine veya okul üniformalarına hesaptan para çekmeyi tercih edebilirsiniz. Para, eğitim masraflarını "niteliklendirme" için kullanılıyorsa, para tamamen vergisizlikten çekilebilir.

Eðitim nitelikli eðitim amaçlý kullanýlmazsa, bir kazancý temsil eden payýn bir kısmı gelir olarak fayda sahibine (çocuk) vergilendirilir ve ayrıca yüzde 10 ceza uygulanýr.