Gelir Vergisini Azaltmaya Yönelik Küçük İşletme Vergisi Stratejileri

Geçen yıl ödediğiniz gelir vergisi miktarı sizi tiksiniyor mu? Gelir vergisinden kaçınamazsınız, ancak Kanada'da küçük bir işletme işletiyorsanız, ödediğiniz gelir vergisi miktarını azaltmak için kullanabileceğiniz vergi stratejileri vardır.

Küçük işletme vergi stratejilerinin bu listesini inceleyin ve gelir vergisi faturanızı azaltmak için kaç başvuru yaptığınızı görün; borçlu olduğunuz gelir vergisi miktarını azaltmak için hangilerinin size hemen başvurulabileceğini öğrenin. bu yıl.

Bu küçük işletme vergisi stratejilerinin bazılarının yalnızca kişisel mülkiyetinde veya ortaklığında çalışan, gelir vergisini bir T1 kişisel gelir vergisi beyannamesi ile dolduran insanlar için geçerli olduğunu unutmayın. (İlk Gelir Vergisi Beyannamesi, bu dönüş işlemini tamamlamanıza yol açacaktır.)

1) Her zaman iş ile ilgili faaliyetler için makbuz toplamak.

Bazı iş adamlarının "küçük" şeyler için makbuz almayı ya da elde etmeyi hiç rahatsız etmedikleri için şaşırıyorum. Bir müşteriyle buluşma yolundaki park ücreti, postaladığınız "birkaç" mektup, ofiste aldığınız kahve çantası - tüm bu küçük şeyler gerçekten bir yıl boyunca toplanabilir.

Gelir vergisi kesintilerinizi, tutarındaki makbuzlarını toplayıp işle ilgili olan ya da işle ilgili olan satın alma işlemlerinizi en uygun hale getirin ve bunları uygun bir şekilde kaydedin ve dosyalayın. (Makbuzları ve belirli işletme giderlerini işleme hakkında daha fazla bilgi için İş Gelir Vergisi İndirimlerini En İyileştirme konusuna bakın.)

2) RRSP katkınızı yönetin.

Kayıtlı Emeklilik Tasarruf Planı (RRSP), Küçük İşletmeler için En İyi Gelir Vergisi Kesintisi'dir. Fakat bu, mutlaka her yıl maksimum RRSP katkısı sağlamanız gerektiği anlamına gelmez. RRSP katkınızı yönetmek çok daha iyi bir küçük işletme vergi stratejisidir.

İzin verilen RRSP katkınız, belirli bir yılda hepsini kullanmazsanız ileriye taşınacaktır; bu nedenle, yıl için toplam gelirinizin ne olacağını tahmin edin ve sonra, bu belirli vergiyi ne kadar RRSP katkısı yapmanız gerektiğine karar verin. RRSP'nizin vergi indirimini maksimuma çıkarmak için, varsa, yıl. Düşük gelirli bir yılda büyük bir RRSP katkısı yapmanız sizin için vergi anlamında değil.

3) Sermaye dışı kayıplarınızı en üst düzeye çıkarın.

Benzer şekilde, işletmeniz herhangi bir yılda sermaye dışı bir kayıp (işiniz için gelirinizi aştığında tanımlandığında) varsa, bunu kullanmadan önce gelir vergisi faturasını azaltmak için ne zaman bu kayıptı en iyi ne zaman kullanabilirsiniz düşünün.

Sermaye dışı zararlar herhangi bir vergi yılındaki diğer kişisel gelirleri dengelemek için kullanılabilir, üç yıl geri alınabilir veya yedi yıla kadar taşınabilir. Sermaye dışı zararı, daha önce ödemiş olduğunuz gelir vergisini geri kazanmak için geri getirmeniz veya gelecekte vergilendirme yılında kullanmaktan daha ileride daha büyük bir vergi faturasını mahsuplaştırmanız daha mantıklı olabilir. sermaye kaybı meydana geldi.

4) Hayırsever gelir vergisi kredilerinizi en üst düzeye çıkarın.

Kayıtlı Kanada gönüllülerine veya diğer nitelikli üyelere bağış yoluyla yapılan bağışlar size vergi kredisi kazandırır.

Fakat daha yüksek bir oranda değerlendirildiğinden 200 doları aşan hayırsever bağışlarınıza daha fazla vergi kredisi sağladığını biliyor musunuz?

Hayırsever gelir vergisi kredilerinizi en üst düzeye çıkarmak için, bu sene seçtiğiniz kayıtlı hayır kurumlarına daha fazla katkıda bulunmayı düşünün. Eğer gelirinizde 30 bin dolar kazanırsanız ve gelirinizin sadece% 5'ini vermeye karar verirseniz, şanslı yardımlar 1500 dolar alacaktır. (Kayıtlı olmayan Kanada yardım kuruluşlarının, Amerikan yardım kuruluşlarının ve siyasi partilerin saymadığına dikkat edin.

5) Capital Cost Allowance (CCA) gelir vergisi talebinizi en üst düzeye çıkarın.

Çoğu Kanada küçük işletme sahipleri, belirli bir yılda yaptıkları işlerde elde ettikleri herhangi bir amortisman mülkinin maliyetini düşürmek yerine, yıllar boyunca amortismana tabi malın maliyetini düşürmesi gerektiğini, Bir Sermaye Maliyeti Ödenmesi talebi yoluyla.

Ancak, birçok küçük işletme sahibi, gelir vergisini azaltmak için kullanabileceğiniz bir vergi stratejisi olan bir yıl içinde Sermaye Maliyet Ödeneği talebinde bulunmak zorunda olmadığını bilmiyor. CCA, zorunlu bir vergi indirimi değildir; bu nedenle, belirli bir vergi yılda sizin istediğiniz CCA talebini istediğiniz kadar veya az kullanabilirsiniz. gelecekte daha büyük bir gelir vergisi faturasını dengelemek için kullanılmayan bir kısmı ileriye taşıyabilirsiniz. Vergi geliri çok az veya hiç olmadığınız bir yılda Tam Mali Yardımı Ödenmesi talebi kesintinizi yapmak mantıklı değil.

Capital Cost Allowance talebinizi en üst düzeye çıkarmanın diğer bir yönü, varlıklarınızı doğru zamanda satın almak (ve satmak). Mali yıl sonundan önce yeni varlıklar satın almak ve mevcut mali yıldan sonra eski varlıkları satmak istiyorsunuz.

% 50 kuralın da farkında olun; Bir varlık edindiğiniz yılda, genellikle normalde talep edebileceğiniz (ve bazı durumlarda "kullanıma hazır" kuralın, Capital'i talep edemeyeceğiniz anlamına gelen "Capital Cost Allowance" in yalnızca% 50'sini talep edebilirsiniz Bir varlık edintikten sonraki ikinci vergi yılına kadar Maliyet Ödeneği).

Sermaye Maliyet Ödeneği hesaplama ve talep etme hakkında her şeyi öğrenin.

Ayrıca İş Kullanımı İçin Satın Alınan Bir Araç Üzerinde Nasıl CCA Talep Edileceğini Okuyabilirsiniz.

6) Gelirinizi bölün.

Gelir bölen vergi stratejisi, marjinal vergi oranı farklarından tam olarak yararlanmanızı sağlar. Geliriniz ne kadar yüksekse, marjinal vergi oranınız o kadar yüksek olur. Gelirinizin bir bölümünü bir eş veya çocuğa veya düşük gelirli bir kişiye aktararak gelirinizdeki marjinal vergi oranını düşürebilirsiniz.

Bu, ortaokul sonrası okul çağındaki çocuklu küçük işletme sahipleri için özellikle güçlü bir vergi stratejisidir. 19 yaşındaki kızı iş yerinde çalıştırdığınızı, ona toplam 10 bin dolar maaş ödediğini varsayalım. Temel kişisel gelir vergisi istisnasından ötürü, çok az gelir vergisi ödeyecek ve güzel bir yuva-yumurta vereceklerini varsayalım. onun eğitimini ödemeye yardım et.

(Kendisine kişisel gelir vergisi muafiyetine eşit bir gelir elde ederseniz, hiç vergi ödeyemez!) Ve bu arada, yılın gelirinden 10 bin TL "kaybettiniz", bu da gelir miktarını azaltıyor kişisel olarak borcunuz olan vergi. Bu vergi stratejisi hakkında daha fazla bilgi edinmek için Gelir Vergisi Bölgesini Gelir Bölünmesi ile Azaltma konusuna bakın.

7) Ev tabanlı işletmeler için mevcut gelir vergisi kesintilerinden tam olarak yararlanın.

İşinizi evinizden uzakta işletiyor musunuz? Değilse, seni ne durduruyor? Her işletme bir ev tabanlı iş için uygun olmasa da, ev tabanlı işletmeler gelir vergisi konusunda avantajlara sahiptir.

Evde İşten Ayrılma'nın yanı sıra, ev bazlı işletme sahipleri, ısı, elektrik, ev bakımı, temizlik malzemeleri ve ev sigortası gibi evle ilgili birçok masrafın bir bölümünü düşürebilir.

Ev sahibiyseniz, emlak vergisi ve ipotek faiz oranlarınızı da düşebilirsiniz. Ev İş Vergi İndirimi bu potansiyel gelir vergisi kesintileri hakkında size daha fazla bilgi verecektir.

8) İşletmenizi entegre edin?

Birçok kişisel mülk sahibi ve ortakların kendi işletmelerini dahil etmesinin bir nedeni, kuruluşun vergi avantajlarından kaynaklanmaktadır. Bu vergi avantajlarından en iyi bilinen Küçük İşletme Vergisi Kesintisi'dir; Kanada'daki kuruluşların kazançları özel "indirimli" bir oranla vergilendirilir. Küçük işletme kesintisini talep eden Kanada kontrolündeki özel şirketler için şirketin net vergi oranı% 11'dir. Diğer şirketler türleri için kurumlar vergisi oranı% 15'dir (1 Ocak 2012 itibarıyla).

Ancak, işletmenizi bir vergi stratejisi olarak dahil etmek, yalnızca işiniz birleşmenin değerli olması için yeteri kadar büyüdüyse etkili olacaktır. Kuruluş masraflarını karşılamak için yalnızca önemli bir gelir elde etmeniz yeterli değil aynı zamanda, kurumlar vergisinin ertelenmesinden yararlanmak için şirket kazançlarınızı şirkette yeterince bırakmaya hazırlanmanız gerekmektedir.

Örneğin, anonim bir şirketi işletirseniz ve şirketin belirli bir yıldaki karı 60 bin dolardıysa da maaştan şirkete 60 bin dolar kazanıyorsanız 60 bin doları kendi kişiseliniz gibi vergilendirilir (T1 ) geliri şimdi olurdu, bu sebeple anlamsız bir şekilde birleşmeyi sağladı. Küçük İşletmenizi Kucaklamalısınız? kuruluşun genel avantajları ve dezavantajları hakkında daha fazla bilgi verir.

Bugün Gelir Verginizi Azaltmaya Başlayın

Tüm vergi stratejileri, her küçük işletme için geçerli değildir, umarım, bu liste vergi planlaması hakkında düşünmeye başlamıştır. Ödediğiniz gelir vergisi miktarı mutlaka taş içinde yazılı değildir. Gelir vergisi faturanızı azaltmak için yapabileceğiniz yasal, bazen basit şeyler vardır - bugün başvurmaya başlayabileceğiniz küçük işletmeler vergi stratejileri.