Bölüm 529 için ödeme 529 Tasarruf Planları Kolej İçin Ödeneceğiniz Yardımcı Olabilir

Finansman üniversitesi ebeveynler, dedesi ve diğer sevdikleriniz için büyük bir endişe kaynağıdır. Kısım 529 tasarruf hesabı gibi akıllı bir yatırım, varlıklarınızı arttırmanıza ve çocuğunuzun üniversitesine daha fazla para kazandırmanıza yardımcı olabilir.

Bu başlangıç ​​kılavuzu, Bölüm 529 planında yer alan avantaj ve dezavantajların iyi bir genel görünümünü sağlayacaktır. Bunun ileride devam etmek isteyeceğiniz bir şey olduğuna inanıyorsanız, eyaletinize ilişkin en yeni ayrıntıları almak için finansal planlamacınızla olan seçeneği görüşün ve aileniz için iyi bir seçenek olup olmadığına karar vermede yardım alın.

Bölüm 529 Tasarruf Planı nedir?

Bölüm 529 planları, bir çocuğun kolej eğitiminde tasarruf için en iyi seçeneklerden biri olarak düşünülür. Onların kullanımına izin veren belirli IRS kodundan sonra "Bölüm 529" planları denir.

5289. Plan'ın iki türü vardır: tasarruf hesapları ve ön ödemeli eğitim planları. Bu makale özellikle 529 numaralı tasarruf hesaplarını gözden geçiriyor.

Kısım 529 tasarruf hesabı, vergi tahsis edilmiş bir yararlanıcı (sadece bir çocuk değil) adına vergi sonrası katkıların yapılmasını sağlar. Bu katkıların vergi ertelenmesine izin verilir ve nitelikli eğitim masrafları için potansiyel olarak vergiden muaf tutulabilir.

Bölüm 529 Tasarruf Planı İçin İdeal Yatırımcı Kimdir?

Bir Bölüm 529 tasarruf planı, aşağıdaki faktörlerin bir kombinasyonuna sahip olan ebeveynler veya dedesi için idealdir:

• Yılda 2,000 dolardan fazla tasarruf etmek istiyorsunuz.
• Bir Bölüm 529 planına katkıda bulunmak için bir devlet gelir vergisi kesintisi sunan bir devlette yaşıyorsunuz.
• Coverdell ESA kullanmanın diskalifiye edilmesi için yeterli para kazanın.
• Herkese üniversiteye devam edeceğini umduğumuz çok sayıda çocuğunuz var.
• Çocukların hayatında üniversiteye başlamaya başlıyorsunuz.
• Üniversite masraflarına karşı büyük miktarda tasarruf etmeyi planlıyorsunuz.
• Çocuklarınızın pahalı yüksek lisans programlarına katılmasını bekliyorsunuz.
• Herhangi bir nedenden ötürü varlıkları geri alma özgürlüğünü istersin.
• Kendi mülkünüzün büyüklüğünü önemli ölçüde azaltırken bir sevilen kolejine para yatırmak istiyorsunuz.

Potansiyel Avantajlar

Bir Bölüm 529 ile ilişkili vergi ertelemeli büyüme ve potansiyel vergisiz çekişler, üniversite tasarruflarının büyümesini en üst düzeye çıkarmak isteyen kişiler için cazip hale getirir.

(Coverdell ESA gibi) diğer planlar bu özelliği sunarken Bölüm 529, bir ebeveynin veya vericinin varlıkların süresiz olarak kontrolünü elinde tutmasına izin verir. Hatta planı kapatmalarına ve paralarını geri almalarına (cezalara tabi olmalarına) izin verir.

Buna ek olarak, Bölüm 529 planları, 35 eyalette devlet içi gelir vergisi kesintileri yapmayı planlıyor.Ayrıca, devletin mali yardım hesaplamalarından korunabilirler.

Potansiyel Dezavantajlar

Bölüm 529 planlarına diğer birçok hesaptan daha az düş kırıklığı söz konusu olsa da, hala dikkat edilmesi gereken bazı şeyler var. En büyükü, Bölüm 529'dan gelen dağıtımların üniversite öncesi giderler için planladığı (K-12 sınıfları) nitelikli harcamalardan oluşmadığıdır.

Buna ek olarak, Bölüm 529'daki yatırım seçenekleri 10-30 yatırım fonu ile sınırlandırılabilir. Diğer hesap türleri neredeyse tüm yatırım fonu evrenini satın alabilir.

Yatırım Seçenekleriniz Nelerdir?

Kısım 529 tasarruf planları, karşılıklı fon yatırım tercihleri ​​için önceden belirlenmiş bir menüye sahiptir. Çoğu kez, bir eyaletin 529 numaralı planı planı yönetmek için karşılıklı bir fon şirketi ile anlaşma yapacaktır. Buna karşılık, bu şirketin yatırım fonu mevcut yatırım seçeneklerinin kapsamı olacaktır.

Bölüm 529 tasarruf planlarının birçoğu, yatırımınızı çocuğunuzun yaşına dayalı olarak hisse senedi, tahvil ve para piyasası fonları arasında tahsis eden "yaş temelli" yatırım seçeneklerini sunar. Yaşlandıkça, fon yatırım karmasında daha muhafazakar hale geliyor.

Yatırım stratejinizi 12 aylık bir süre içinde yalnızca bir kez değiştirme hakkına sahipsiniz. Varlıklarınızı bir devletin planından bir başkasına taşımanız veya Bölüm 529 planını yeni bir yararlanıcıya devretmeniz durumunda istisnalar yapılır.

Vergi Faydaları Nelerdir?

Bölüm 529 planının en büyük vergi yararı, nitelikli giderler için vergiden ertelenmiş birikim ve vergiden muaf para çekme olanağı sağlamasıdır.

Diğer bir deyişle, para eğitim için kullanılıyorsa, orijinal yatırımınızın yıllık büyümesinden herhangi bir vergi ödemek zorunda değilsiniz.

Bir Bölüm 529 planına para yatırmak için Federal "vergi indirimi" yoktur. Katkılar "vergi sonrası" dolar ile yapılır ve IRS borcunu düşürmez.

Bununla birlikte, Columbia Bölgesi de dahil 35 eyalet, bir Bölüm 529 planını finanse etmek için sakinlerine bir gelir vergisi indirimi öneriyor. Genellikle, bu indirim, eyaletinizin planını kullanmakla sınırlıdır.

Buna ek olarak, Bölüm 529 planları, miras vergilerinden kaçınmaya çalışan aileler için oldukça gelişmiş bir emlak vergisi planlama stratejisine izin verir.

Uygun Giderler Nedir?

Hesap sahibi, "nitelikli" kolej veya yüksek lisans okul masrafları için (çoğu eyalette) yararlanıcı adına vergi dışı bir dağıtım başlatabilir. Coverdell ESA'nın aksine, ilk ve orta öğretim, 529. Bölüm planlarında nitelikli bir harcama değildir.

IRS 529 numaralı nitelikli masraflara ilişkin kurallar halen oldukça liberal olmakla birlikte Coverdell'den daha katıdır:

• Öğrenim Ücreti
• Oda ve Yönetim Kurulu (öğrenci en az yarısı kayıtlı olmalıdır) > Bilgisayarlar / Dizüstü bilgisayarlar (sadece okul onları gerektiriyorsa)
• Kitaplar ve Sarf malzemeleri (üniversitenin gerektirdiği şekilde)
• Bölüm 529 Federal Mali Yardımı Uygunluğa Nasıl Etkiler mi?

Bölüm 529 tasarruf hesaplarının, Federal mali yardım üzerinde asgari bir etkisi vardır, çünkü bunlar ana babanın bir varlığı olarak düşünülür.Bu nedenle, değerlerinin% 5.64'ü mali yardıma uygun bulunmaya karşı sayılır.

Buna ek olarak, bazı eyaletler devlet tarafından finanse edilen mali yardım için 529 numaralı varlıkları tamamen eleme kapsamına almazlar.

Sahibi büyük bir ebeveyn, geniş aile üyesi veya ilgisiz bir kişi ise, varlıkların hiç mali yardıma sayılmadığı savunulmaktadır. Bunun nedeni, FAFSA formundaki bir ebeveyn veya öğrenciden başka kişilerin sahip olduğu varlıkları rapor edebilecek herhangi bir yer olmadığı içindir.

Uygunluk

529 numaralı tasarruf planları, üniversite tasarruf araçlarının en esnek uygunluk kurallarına sahiptir. Özünde, herkes, her iki tarafın yaşı, geliri veya ilişkisi göz önüne alınmaksızın, 529 numaralı bir Planı başkaları adına açabilir ve katkıda bulunabilir.

Katkı Kuralları

Katkı payı miktarına yerleştirilen tek sınır, her bir devlet tarafından belirlenen alıcı başına bir "ömür boyu limit" dir. Bu sınır, bireylerin bir kolej tasarruf hesabını aşırı derecede fonlamasına gerçekçi olarak ihtiyaç duyulandan fazla tutmamaktır. Bu ömür limiti, 100 $ 'dan 000 $' dan 300 $ 'dan 000 $' a kadar değişir ve eyaletten eyalete değişir.

Ayrıca katkıda bulunanların, daha büyük katkılarla ilgili hediye vergisi kurallarının farkında olmaları gerekir. Normal şartlarda, eşinizin yanında olan herkese $ 12,000'den fazla hediye vermek, o yıl için bir hediye vergi iadesi istemenizi gerektirecektir.

Bölüm 529 planlarında bireylerin bir yararlanıcı için beş yıl katkı payı (yetişkin / eş başına 60 dolar, 000 $) plana bir yıl içinde izin vermesine izin veren özel bir hüküm var; tutar.

Bu miktarda bir hediye, ilk hediye yılında Federal Form 709'da yapılacak özel bir seçimin yapılmasını gerektirir.

• Aşağıdaki beş yıl içinde o kişiye verilen ek hediyeler, Bölüm 529 planına dahil olmasa da büyük olasılıkla fazla miktarda hediye vergisi çekecektir.
• Katkıda Bulunma Süresi

Bölüm 529 planına katkıda bulunmak için son tarih yok.

Para Çekme Kuralları

Geri çekme, gerçek nitelikli gider miktarını aşmadığı sürece, eğitim masraflarını karşılamak için yapılan para çekme işlemlerinde vergi veya ceza uygulanmaz. Fazla para çekilirse, bir bölüm vergilere ve% 10 cezaya tabi olacak (bazı durumlarda feragat edilebilir).

Kullanılmayan Fonların Tedavisi

Bölüm 529 fonlarının kullanılması gereken kurallar veya yaş sınırlaması yoktur. Bir birey için Bölüm 529 planına artık ihtiyaç duyulmuyorsa, başka bir gelecekteki öğrencinin hesabına devredilebilir. Buna, orijinal yararlanıcının, ebeveynlerin, kuzenlerin, teyzelerin ve amcamın ve kanunların anında aile üyeleri dahildir.