Nakit Akışı nedir ve Neden Önemlidir?

Nakit Akışı nedir?

Nakit akışı , bir ay içinde işletmenizin içinde ve dışında hareket eden (akan) paradır. Bazen nakit akışının yalnızca bir yoldan geçtiği görülse de - işin dışında - her iki yönde de akar.

• Nakit, ürün veya hizmetlerinizi satın alan müşterilerden veya müşteriden geliyor. Müşteriler satın alma sırasında ödeme yapmazlarsa nakit akışınızın bir kısmı alacak hesaplarından gelir.

• Nakit işiniz dışında, kira veya ipotek gibi, aylık kredi ödemelerinde ve ödenecek vergi ve diğer hesaplar için yapılan ödemeler şeklinde gider.

İşletme kontrol hesabınızın bir resmi olarak 'nakit akışı' düşünün. Dışarı çıkmaktan çok para gelirse, "pozitif nakit akışı" durumundasın ve faturalarınızı ödeyecek kadar paranız var demektir. Gelmekten çok para çıkıyorsa, aşırıya kaçılma tehlikesiyle karşı karşıya kalırsınız ve paranızın üstünü çekecek para bulmanız gerekecektir. Yeni işletmelerin nakit akışındaki eksiklikleri gidermek için genellikle bir kredi veya kredi şekli gibi işletme sermayesine ihtiyaçları vardır.

Niçin Nakit Akışı Çok Önemlidir

Nakit eksikliği, küçük işletmelerin başarısız olmasının en büyük nedenlerinden biridir. Küçük İşletme İdaresi, "yetersiz nakit rezervler" in en başta gelen nedenlerinden birinin, yeni başlayanların başarısız olduğunu söyledi. "Paranın bitmesi" denir ve sizi her şeyden daha hızlı kapatır.

Bir İşletmeye Başlarken Nakit Akışı

Bir işe başlarken nakit akışı sorunlarıyla baş etmek çok zordur. Bir sürü harcamanız var ve para çok hızlı gidiyor. Ve size ödeme yapan hiçbir satış veya müşterileriniz olmayabilir. Geçici bir kredi limiti gibi, sizin de pozitif bir nakit akışı durumuna geçmek için başka geçici nakit kaynaklara ihtiyacınız olacaktır.

Mevsimlik Ticari Nakit Akışı

Mevsimlik işletmeler için özellikle nakit akışı önemlidir - tatil işletmelerinde ve yaz gibi yılın farklı zamanlarında büyük bir dalgalanma geçiren işletmeler işletmeler. Bu tür işlerde nakit akışını yönetmek zor, fakat gayretle yapılabilir.

Nakit Akış Nasıl Analiz Edilir?

İşletmenizdeki nakit akışını takip etmenin en iyi yolu bir nakit akışı raporu çalıştırmaktır.

Nakit akım tablosunda, nakit değişikliği (bu durumda iş kontrol hesabınız), farklı işletme faaliyetlerinden ve işletme bilançosundaki diğer hesaplardaki artış veya azalışlardan bahsedilir.

Örneğin:

• Müşterinin fatura ödemesi durumunda nakit paranız ne olur?
• İşletmeniz sarf malzemeleri satın alırsa ne olur?
• Bilgisayar satın alırsanız nakit paranız ne olur?
• Bir çalışana veya bağımsız bir müteahhit öderseniz nakit için ne olur?

Bazen, haftalık, hatta günlük bazda nakit akışını takip etmeniz gerekebilir.

Small Business Information-Canada'daki Susan Ward, şu öneride bulunur:

Nakit akış analizi gerçekleştirmek için A hızlı ve kolay bir yol, ödenmemiş toplam satın alımları, sonunda oluşan toplam satışlarla karşılaştırmaktır her ayın. Toplam ödenmemiş alacakların toplam satış sayısından fazla olması durumunda, bir sonraki ayda alacağınızdan daha fazla nakit harcamanız gerekir; bu, olası bir nakit akışı sorununu belirtir.

Bu deyimi daha derine kazmak için:

1. Bu ayın sonunda toplam satışlarınıza bakınız.

2. Yaptığınız satın alma işlemlerini, halen ödenmesi gereken harcamaları ekleyin.

3. Fark, kalmanız için gelir olarak getirmeniz gerekecektir.

Bu aylık nakit sıkıntısı birkaç ay devam ederse, giderek geride kalırsınız.

Muhasebe yazılımınızın standart raporlardan biri olarak nakit akış bildirimi olması gerekir, aksi takdirde muhasebeciniz sizin için çalıştırabilir. Nakit akışı sorunlarına yönelik bazı çözümler hakkında daha fazla bilgi.