IRS'e Büyük Nakit İşlemlerini Nasıl Rapor Edersiniz?

IRS Form 8300, ABD hükümeti 9/11 olaylarından sonra para aklamayla ilgili endişelerini artırdı. Para aklama, yasadışı faaliyetlerden tüzel kişilere, özellikle de terörizmi desteklemek amacıyla nakit para transferi uygulaması anlamına gelir.

2001 yılının Vatanseverlik Yasası, terörle mücadele için mevcut kanunların yürürlüğe girmesi ve diğer yasadışı fiiller uygulanması sonrasında, 11 Eylül'den sonra kabul edildi.

Yasaya uygunluk, "Vergi kaçaklarını ve uyuşturucu ticaretinden ve diğer cezai faaliyetlerden kazananlara engel olabilecek değerli bilgiler sağlar" diye belirtiyor Internal Revenue Service.

Ancak 11 Eylül'den önce bile, ABD hükümeti kara para aklama konusunda endişeli. Kara Para Aklama Kontrol Yasası 1986'da kabul edildi. Mevzuatın çoğu bankalar ve diğer finansal kurumları hedef alıyordu. Ancak, büyük nakit işlemlerini izlemek için bir hüküm de dahil edildi.

Kasa Hareket Raporlarını Kimler Dosyalıyor?

Bir ticarette veya işletmede tek bir işlemle veya çok sayıda ilgili işlemle $ 10,000 veya daha fazla nakit alan herkes, parayı IRS'e bildirir. "İşletme", tek mülk sahipleri de dahil olmak üzere herhangi bir hukuki yapı olarak tanımlanır. ve şirketler. Maden sahaları, tröstler ve dernekler, Patriot Yasasına tabidir.

Rapor formu, Form 8300'dür.

Form 8300 Ne Zaman Gerekir?

Form 8300 - Nakit Ödeme Raporu, 10 000 dolardan fazla , işiniz tarafından bu miktarda veya daha fazla nakit ödemenin bildirimi olarak IRS'ye sunulmalıdır.

Nakit para veya para birimi olarak tanımlanır. Kişisel çekleri içermez; kasiyer çekleri, banka çekimleri, çeklerin çeklerini veya yüz dolarlık 10.000 doları veya daha fazlasını içeren para emirlerini içermez.

Finansal kurumlar FinCEN Rapor 112'yi, bu araçlar para ile satın alındığında Form 8300'ü gereksiz hale getirir.

Form 8300, 10 ABD Doları'nın altındaki yüz tutarlar için gerekli ancak toplam işlem tutarı 10 bin doların üstünde ve bakiye nakit olarak ödeniyor.

Bu işlemler, mücevher, mobilya, deniz taşıtları, uçak, otomobil, emlak ve sigorta satanlar da dahil olmak üzere bazı işletmelerde sıklıkla görülür. Tezgah subayları, Form 8300 gerektiren durumlarda karşılaşabilirler, ayrıca avukatlar ve seyahat acenteleri gibi.

Raporlamanız gerekip gerekmediğini belirlemek için bu kontrol listesini izleyin:

• En az 10, 000 ABD Doları tutarındaki tek bir işlemle veya toplam 10 000 ABD doları veya daha fazla ilişkili işlemle uğraştınız.
• Ödemenin tamamı veya bir kısmı nakit olarak yapıldı.
• Ödeme, bir yıl içinde ödenmesi gereken taksitlerle veya bir taksitte alındı.Ödeme, aynı işleme yönelik taksitle yapılırsa, toplam taksit tutarları değil, toplam tutarı kullanın.
• Para, aynı alıcı veya temsilciden alındı.
• Para, tek bir müşterinin uçak bileti ve otel konaklama birimlerini hem seyahat profesyonelleri olarak hem de ayrı ayrı ödediğinde tek bir işlemin veya ilgili işlemlerin bir parçası olarak alındı.

Form 8300 Talimatları

Ödeme yapmanızdan itibaren 15 gün içinde Nakit ve Dosya Form 8300'ü aldığınız kişinin vergi mükellefi kimlik numarasını veya Sosyal Güvenlik Numarasını sağlamanız gerekir.

Eğer 15. gün bir hafta sonu veya yasal tatil gününe girerse, bir sonraki iş gününe kadar var. Sen formunu elektronik olarak iletmek veya Detroit Computing Merkezi'nde IRS, PO Box form gönderebilirsiniz 32621, Detroit, MI 48232. Herhangi bir nedenle işlem hakkında şüpheli iseniz, dosya beklemek gerekmez

Form 8300. Sorularınızı IRS Ceza Soruşturma Dairesine mümkün olan en kısa sürede bildirin.

Ortak Ticari Vergi Hatalarına