Temettü veya Sermaye Kazançları Üzerinden Vergi Nasıl Ödenir

Geçmişteki vergi kurallarındaki değişiklikler nedeniyle, alt ve orta sınıftaki yatırımcılar için temettü gelirleri ve sermaye kazançları pasif gelir kaynağı olarak cazip hale gelmiştir. 401 (k) numaralı telefondaki ücretsiz eşleme avantajından yararlanma ve bir Roth IRA'ya tamamen finansman sağlama gibi bu akıllı portföy tahsis stratejileri ile birleştiğinde, bu temettü vergisi değişiklikleri, akarsuların keyfini çıkarırken şimdi etkili bir şekilde vergi faturasını anlamlı miktarda düşürebileceğiniz anlamına gelir postayla bir çek, bankanıza veya aracı kurum hesabınıza doğrudan para yatırma veya bunları ödenen şirketlere yeniden yatırım olarak gösterebilecek gelir.

Vergi avantajları o kadar önemlidir ki, daha fazla insan varolan endeks fonlarının genişletilmesi için temettü hisse senetleri ve temettü artırma hisse senetleri satın almaktan bahsetmiyorum diye gerçekten şaşırdım. Çok gerçek anlamda, dikkate alınmayı reddetmek, masada binlerce doları özgür para bırakarak binlerce potansiyel bırakma anlamına geliyor.

Temettü Vergisi Kuralları: Temel Bilgiler

Vergi yılı 2016'da, vergilendirilebilir gelirin 650 doları altında olan bireyler, 75 dolardan az olan evli çiftler, vergilendirilebilir gelirde 300 nitelikli temettüler ve uzun vadeli sermaye kazançları üzerinden% 0 vergi ödeyin. Bunu doğru okudunuz:% 0. Hiçbir şey değil. Tek bir kuruş bile değil. Bu, federal düzeyde tamamen temettü vergisinden kaçınarak kaçabilecek 5 Amerikalı hanenin yaklaşık 4'ünü temsil ediyor; Çatılardan bağırılması gereken şaşırtıcı bir gerçek. Yaşadığınız yere bağlı olarak devlet vergileri yine de uygulanabilir, ancak ortalamanın üzerinde bir gelir elde eden devletlerde bile Federal vergisizlik oranı büyük bir fayda sağlamaya devam etmektedir.

Kâr payı gelirinde yeni bir dolar eklenmesi, emekinizden ekstra bir dolar kazanç çıkarmadan, özellikle de kendi hesabınızdan gelir elde etmenizden daha avantajlıdır. hem işveren hem de çalışan kısmını karşılamak zorunda olduğunuz için, gerileyen bordro vergisindeki çift ödemeyle daha etkin vergilerle karşı karşıya kalacaksınız.

Bu arada, 37, 650 ila 190, 150 dolarlık vergilendirilebilir gelir elde eden ve 75, 300 ila 466, 950 dolarlık vergilendirilebilir gelir elde eden evli çiftler, temettü gelirleri üzerinden yalnızca% 15 oranında Federal vergi ödemektedir. Bununla birlikte, enflasyon oranının endekslenmediği varsayılan Obamacare vergisi (veya "Net Investment Income Tax"),% 15 temettü vergisinin üstünde% 3.8'dir. Bu kısım, tek başına 200,000 dolar kazanılan tek kişi, 125 dolarlık geliri ayrı olarak dolduran evli kişiler ve ortaklaşa 250 bin dolar gelir elde eden evli çiftler için yürürlüğe giriyor.

Fazla $ 415, 050 kazananlar ve 466 $ 'dan fazla kazanmış evli çiftler, Federal temettü vergilerinde artı 3% 20 ödeyeceklerdir.% 8 Obamacare temettü vergisi kombine bir oranı için% 23.8 IRS (yine yaşadığınız yere bağlı olarak, devlet temettü vergileri de geçerli olabilir).

% 0 Temettü Vergisi Oranından Yararlanarak Pasif Gelirinizden Daha Fazlası Tutun

Eğer matematiksel olarak eğilirseniz, zaten bazı yolları çözdükten sonra dolar işaretleri görüyor olabilirsiniz. Bu olumlu durumu avantajınıza kullanın. 37 dolardan az, 650 ve evli çiftlerin 75 dolardan az kazanç elde eden kişiler, vergilendirilebilir gelirden 300'ü doğrudan temettü elde eden bireysel temettü artışı ve yüksek temettü rütbeli hisse senetleri portföyünde uzun vadeli, çeşitlendirilmiş bir portföy oluşturmayı öncelikli kılabilir.

Yelpazenin diğer ucunda, yetişkin çocuklara sahip zengin aileler, yıllık vergiden muaf tutulmanın avantajını kullanarak emlak vergilerini düşürmek ve oldukça basit bir yöntemle ailenin daha fazla yatırım geliri elde etmesini sağlayabilirler. Zengin aileler, yetişkin çocuklarına, temettü daimi temettü hisse senetleri, maliyet esasını ve gerçekleştirilmemiş kazancı geçerek, ertelenmiş vergilerin tetiklenmediği şekilde verebilirler. Aynı zamanda, yetişkin çocuklar, özellikle kendi kariyerlerine başladıklarında, ebeveynler gibi iradeli gelir elde etmemektedir; yani, bir avuç çocuk vergisi kuralından birine girmedikçe, temettü aynı hisse senetlerinden elde edilen gelir artık federal düzeyde vergiden muaftır. Bu, özellikle aile ortaklığı konusunda likidite indirimiyle birleştirildiğinde büyük olabilir (bu konuyla ilgili daha fazla bilgi için, bu makaleyi okuyun).

Vergi perspektifinden kaynaklanan en büyük dezavantaj, nihai adımların atılmasının temel boşluğunun kaybedilmesidir.

Bir illüstrasyon yardımcı olabilir. New York'ta yaşadığınızı ve üst düzey Federal vergi matrahında olduğunuzu düşünün. Topladığınız tüm temettüler, Federal seviyede% 23,8 (taban temettü vergi için% 20 ve Obamacare vergi için% 3,8) ile vergilenecek ve artı% 8,8 bir devlet vergisine tabi olacak. yerel vergi de% 3.9'dur. Herkesin söylendiği ve yapıldığı zaman, temettü gelirinizin 1 / 3'ünü çeşitli vergi dairelerine vereceksiniz. Diyelim ki Dallas'ta bir başlangıç ​​işi başlatan bir oğlunuz var. Evli. Başlangıçta hiç para kazanmamakla birlikte kocası ya da eşi, öğretmen olarak yılda 50,000 dolar kazanıyor. Bu, 75, 300 vergisiz temettü muafiyet seviyesinin çok altında.

Bu durum devam ettiği sürece siz ve eşiniz, gelir vergisi eksikliğinden dolayı, temettü ödemelerinin Federal veya Eyalet düzeyinde hiç vergilendirilmeyeceğini bilerek oğlunuzu ve eşinizin kâr payı stoklarını her yıl hediye edebilir. Teksas'ta. Bu, verdiğiniz paylar üzerinde alınan temettülerin neredeyse 1 / 3'ünün artık siyasetçilerin harcaması için hükümetin cebine gitmeden ailenizde kalması anlamına geliyor. Ayrıca, daha önce de belirtildiği gibi, malınızdan para taşımaya yardımcı olur; böylece, bu payların gelecekteki değerlendirmelerinde, siz ölürken emlak vergisi limitlerine tabi tutulmaz.

Aynı Stratejiyi Kullanarak Sermaye Kazançları Vergilerinde% 0 Öderiz

Yukarıda bahsedilen aynı senaryoyu uygularsak, akıllı bir strateji, oğlunuzun ve eşinizin sermayenden sonra sunduğunuz değerli hisse senetlerini satmasını sağlayabilir kendi parantezindeki kazançlar da vergiden muaftır. Yıkama satışı kural tarihini aşmak ve yatırım geri satın almak için bekleyebilirler. Sonuç olarak, bu, sermaye kazançları vergisini çocuğunuza yüklemenizi, vergiyi tetiklemelerini ve hükümete gidecek parayı almalarına izin vermenizi sağlar. Çocuk oldukça gençse - 25 ile 35 yaşları arasında - vergi tasarrufu, binlerce bin dolardan fazla olabilir; daha sonra 30, 40, 50 + yıllar için bileşik kişisel bilançolarına devam edebilirler. Bu basit bir hareket, soy ağacınıza yüz binlerce, hatta milyonlarca dolar gelecek servet kazandırabilir.

Birden fazla çocuk ve torun için bu stratejiden yararlanın ve gerçekten etkileyici tutarı (ve) vergi faturanızdan kurtarmanız mümkün olabilir. Bazı ailelere başkalarına üstünlük sağlamaya yardımcı olan şeylerden biridir; Bir cebinden bir cebe aktarılarak ve kalıtımları biraz daha erken hızlandırarak, mirasçılarınızın Kongrenin üyelerinden ziyade emeğinizin meyvelerinden hoşnut kalmasına izin verebilirsiniz. Ayrıca, büyük vergi avantajları da sağlayabilen, hayırsever bir geri kalmış güven gibi bir şey için uygun bir alternatiftir.