Problemleri Müşterek ve Borçlu Olmak İçin Ortaklıktan ve POD / ITF Hesaplarını Kullanmaktan Vazgeçmekten Kaçınmak

Denetimden kaçınmanın iki ortak ve basit yolu vardır: ortak hesapların kullanılması ve ölüm hesaplarında (TOD) aktarımın yanı sıra hesaplara olan güvene de ölüm hesaplarında (POD) ödenebilir kullanma kullanılması (ITF) ve Totten güveniyor.

Ortak Hesaplar

Bir hesabın iki veya daha fazla kişinin adına ortaklaşa bulunduğu ve "hayatta kalma hakları" ile tanımlandığı takdirde, bir hesap sahibi öldüğünde hayatta kalan sahipler hesabı kendi hesabına almaya devam edeceklerdir.

Bu tip bir ortak hesaba ait tutanak gerekmeyecek. Bunun yerine, hayatta kalan sahiplerin yapması gereken şey, banka veya yatırım şirketine ölen kişinin ölüm belgesi olduğunu göstermek ve sonra ölen sahibin adı hesaptaki kaldırılabilmesidir. Ancak, bu tür bir hesabı kullanmanın çeşitli sakıncaları vardır:

• Öğretme problemleri - Orijinal hesap sahibi yeni sahipler ekler ve yeni sahipler hesaba para katkıda bulunmazlarsa, orijinal sahibinin bir hediye vermiş sayılması mümkündür. hesabın bir kısmını hediye vergisi amacıyla yeni sahiplere verin. Hediye miktarı, hediye vergilerinin yıllık hariç tutulmasını (2014 yılında 14.000 $) aşarsa, hediye hediye vergisi beyannamesiyle IRS'ye bildirilmelidir (IRS Form 709). Federal bir hediye vergisine ek olarak, bir eyalet olan Connecticut, eyalet düzeyinde bir vatandaşın yanı sıra orada gayrimenkul sahibi olmayan yerleşik kişiler üzerinde bir hediye vergisi değerlendirir.

• Ortak mülk sahiplerine karşı davalar - Müşterek bir mülk sahiplerinden birinin dava edilmesi durumunda ortak meblağıdaki fonlar bir karar hükmüne tabi tutulabilir. Bu, bazı veya büyük olasılıkla tüm hesapları yok edebilir.
• Diğer hak sahiplerinin reddedilmesi - Orijinal sahibi bir hesaba bir çocuğu eklediğinde, ancak hesabı devralmak istedikleri diğer çocukları varsa, çocuk adlarının hepsini değil bir tane ekleyerek, sahibi tüm kişileri etkin bir şekilde devreden çıkaracaktır. diğer çocuklar. Hayatta kalan ortak mülk sahibi diğer çocuklara orantılı oranlardaki paylarını vermeyi kabul etse bile, herhangi bir hediye vergi sonucundan kaçınmak için özen gösterilmelidir.
• Küçük mülk sahipleri için koruma ya da koruma altına alınması - Ortak mülk sahibi küçükse, o zaman, minörün menfaati için kullanılacak hesap için bir mahkeme tarafından denetlenen vesayet ya da koruma altına alınması gerekecektir. Bu, hesabınızı, sizin ölümünüzden sonra minörün menfaati için bir güven oluşturan Soyutlanabilir Yaşam Güvencesi adına isimlendirerek önlenebilir.

POD, TOD, ITF ve Totten Vakıf Hesapları ve POD ve Faydalanıcıların Tapuları

Pek çok devletin, ölümünden sonra bankanız, yatırım hesaplarınız veya bireysel hisse senedi sertifikanızın bir lehtarını belirlemenize izin veren yasalar vardır.ABD'de tasarruf tahvillerine ölüm yardımı ödeneği de alınabilir. Ayrıca, bir avuç devlet TOD'ı veya yararlanıcıları veya arttırılmış yaşam emlaklarını tanıyor. Bu, faydalanıcının yapması gereken her şey, hesaba erişmek veya taşınmaz mal sahibi olmak için bir ölüm belgesi kaydetmek için bankayı veya yatırım şirketine bir ölüm sertifikası göstermek olduğundan, vasiyetnameyi önlemenin başka kolay bir yoludur. Ancak, ortak hesaplarda olduğu gibi, POD, TOD, ITF veya Totten'in güven hesapları ve işlemleri için birkaç dezavantaj vardır:

• Diğer lehtarları tasfiye etmeyin - Hesap veya gayrimenkul sahibi sadece bir lehtar belirtir, ancak diğer lehtarları varsa mülkün mirasçısı olmak istiyor, ardından mülk sahibi diğer tüm lehtarları etkili bir şekilde devreden çıkarmalı. Bu nedenle, sahibin hesabın veya gayrimenkulün lehtarlarını güncel tutması önemlidir.
• Bir faydalanıcının ölümü - Belirlenmiş bir lehtar hesap veya gayrimenkul sahibini önceden kullanıyorsa, diğer belirlenen lehtarların ne kadarını almaları gerektiğini bulmakta sorunlar ortaya çıkabilir. Ayrıca, yalnızca bir hak sahibi belirlenmişse ve hesabı veya gayrimenkul sahibini önceden bırakmışsa ve sahibinin ölümünden önce yeni bir yararlanıcı eklememesi durumunda, hesap veya gayrimenkul mal sahibinin mülkünün bir parçası haline gelecektir ve vekaleten geçmeliyiz.
• Eşit payları belirleme şartı - Bazı finansal kurumlar, birden fazla hak sahibi POD, TOD, ITF veya Totten güven hesabında yer alıyorsa, faydalanıcıların her birinin hesabından eşit bir paya sahip olmasını şart koşar. Bu, hesap sahibinin istediği gibi olmayabilir ve bu nedenle, hesap sahibinin, hesaplanan bakiyeleri ve mülk değerlerini sürekli gözleyip, yararlanıcıların orantılı paylarını almasını sağlar.