Video: CNBC-e -- Finans Cafe- Akyürek Holding Yön. Kur. Bşk. Serdal Akyürek 2024
Çok sayıda emeklilik hesap seçeneği mevcut olduğundan aralarındaki ince farklar ile karıştırılmamaktadır. Bir Roth IRA, geleneksel IRA ve 401 (k) planlarına benzer bir bireysel emeklilik tasarruf hesabı türüdür ancak birkaç kritik farklı kural geçerlidir.
Roth IRA Vs. Diğer IRAs
Diğer emeklilik tasarruf planları gibi, bir Roth IRA içinde tutulan yatırım gelirleri de kazanç olarak vergilendirilmemektedir.
Emekliliğinize başlamadan önce faiz veya temettü gelirinizi vergi beyannamesinde vermeniz gerekmez. Ayrıca diğer planlar gibi erken para almak için cezalar da vardır.
Roth IRA hesapları hakkında ayırt edici olan şey, belirli koşullar yerine getirildiğinde emekliye ayrıldıktan sonra paranın tamamen vergisiz hale getirilebilmesidir. Bunun nedeni, geleneksel bir IRA'ya göre aksine, yıllar boyunca hesabınıza yaptığınız katkılardan vergi indirimi almazsınız. Katkılarınızı bir kez verdiniz, katkıda bulunduğunuz geliri elde ettiğiniz zaman verdiniz ve kazanılan gelir vergilendirilmedi. Roth IRA'lar, vergisiz yatırım geliri elde etme potansiyeli nedeniyle tasarruf sahipleri ve yatırımcılar için benzersiz bir vergi planlama fırsatı sunar.
Bir Roth'un diğer bir avantajı, işte bir emeklilik planı kapsamında olsanız bile bu IRA'ya katkıda bulunabilmeniz olabilir. Bu, genellikle diğer IRA'lar için geçerli değildir.
Roth IRA'da yapılan tasarruflar, 59 / 1/2 yaşına gelinceye kadar bağlıdır; bu, çoğu emeklilik hesaplarında da geçerlidir. Bazı nedenlerle daha erken para çekmenizi sağlayan bazı istisnalar var. Aksi halde, bir Roth IRA'dan erken bir çekilme yüzde 10 federal vergi cezasına tabi olur ve geri alınan kazançlar vergilendirilebilir hale gelecektir.
Vergisiz Roth IRA Dağılımları Kriterleri
Eğer bir Roth IRA'dan çekilen paralar tamamen:
- Dağıtım, aşağıdaki şartlar yerine getirildiği tarihten itibaren en az beş yıl sonra yapılır: önce bir Roth IRA, ve
- 'ya katkıda bulunmaya başladı. Dağıtım, 59 1/2 yaşına girdikten sonra veya dağıtımınız ölümünden sonra bir yararlanıcıya ödenirse ya da onu kullandıysanız, engellendiğiniz için yapıldı. ilk kez bir ev satın almak için dağıtım.
Bu kriterler birlikte, Roth IRA'dan vergiden muaf bir muamele için "nitelikli dağıtım" a geri çekilmesini sağlar.
Yeterli Olmayan Dağılımların Vergilendirilmesi Tedavisi
Dağılımların kriterlerini karşılamayan bir Roth IRA hesabından para çekme işlemi kısmen vergiye tabi tutulur. Roth IRA'ya yaptığınız orijinal katkı, vergiden muaf olarak iade edilir, ancak herhangi bir kazanç ve büyüme tamamen vergendir. Roth'un geri çekilmesinin vergiye tabi kısmı da yüzde 10 erken dağıtım cezasına tabidir.
Roth IRA'ya ne kadar katkıda bulunabilirim?
Roth IRA'ya katkıda bulunabileceğiniz azami tutar, 2016 ve 2017 yılları için yılda 5, 500 dolar. 50 yaş ve üzeri kişiler, bir toplama katkısı olarak yılda ek olarak 1 $ 000 katkıda bulunabilir.
Bu sınır, hem geleneksel hem de Roth IRA'lar için geçerlidir.
Her ikisine de aynı yılda katkıda bulunabilirsiniz, ancak katkılarınızın toplamı, yıl için maksimumu aşamaz. Azami değeri aşarsanız, vergi iadesinin vade tarihinden önce düzeltici bir dağıtım yaparak sorunu düzeltmeniz gerekir.
Katkı Payı Sınırları Gelir Üzerine Göre
Roth IRAs'ın kimler tarafından finanse edilebileceği konusunda bazı gelir kısıtlamaları var. Gerçek Roth IRA katkı limitiniz, yıl için gelir seviyenize bağlı olarak daha da azaltılır veya tamamen ortadan kaldırılabilir. Aslında iki sınır vardır:
- Birincisine kazanılmış gelir sınırı denir. Yıl için katkı limitine veya kazanılan gelirinize katkıda bulunabilirsiniz, hangisi daha düşükse o zaman. Yalnızca IRA amaçları için, kazanılan gelir, W-2'de bildirilen ücretlerden, bir işletme veya çiftlikten serbest meslek geliri ve nafakadan oluşur. Tüm bu kaynaklardan sağlanan geliriniz sadece 5,000 dolar ise, bir Roth IRA'ya katkıda bulunabilirsiniz. 30.000 ABD Dolarıysa, 5.000 TL sınırına kadar katkıda bulunabilirsiniz.
- İkinci sınır, yüksek gelirli mükellefler için geçerlidir. Bir vergi mükellefinin yıl için değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelirini temel alır ve bu gelirin bir Roth IRA'sına ne kadar katkıda bulunulabildiğini belirtir.
| dan | ya | dan | ||
| ya kadar | Roth IRA Uygunluk Ayrılma Safhası Modifiye AGI | Dosyalama Durumu | 2016 | 2017 |
| 117, 000 | 132, 000 | 118, 000 | 133, 000 | |
| Hanehalkı Başkanı | 117, 000 | 132, 000 | 118, 000 | 133 000 |
| Evli Dosyalama Ortak olarak | 184, 000 | 194, 000 | 186, 000 | 196, 000 |
| Nitelikli Dul / Er | 184, 000 | 194 , 000 | 186, 000 | 196, 000 |
| Ayrı Olarak Evli Dosyalama * | 0 | 10 000 | 0 | 10 000 |
| Kaynak: | IR -2013-86 | IR-2014-99 |
Eşler, vergi yılının tamamında birbirinden ayrı ve birbirinden ayrı yaşıyorlarsa, tek kişilik gelir sınırlarını kullanabilir.
Üç Olası Sonuç
- Değiştirilen AGI'nız yukarıda gösterilen "başlangıç" tutarından düşükse, bir Roth IRA'daki katkı limitinin tamamına kadar katkıda bulunabilirsiniz.
- Değiştirilmiş AGI'nız "gelen" ve "ila" arasındaki bir miktarda ise, Roth IRA'ya yaptığınız katkılar, IRS Yayın 590'da Çalışma Sayfası 2-2 kullanılarak yapılan hesaplamalara göre sınırlı veya "aşamalı" durumdadır.
- Değiştirilen AGI "to" tutarı aşarsa, o yıl için bir Roth IRA'ya katkıda bulunmak için uygun değilsiniz.
Çoğu vergi mükellefi için değiştirilmiş AGI, düzeltilmiş brüt gelirinize artı Form 1040'ın 37 ve 8b satırlarında bildirilen herhangi bir vergiden muaf faiz geliri ve aldığınız çizgi üstü kesintilerdir, ancak bir vergi uzmanıyla kontrol edin. emin olabilmeniz için "sınır" sınırına yakınmış gibi hissedin.Bu vergi indirimlerinden herhangi birini almadıysanız, MAGI ve AGI muhtemelen aynıdır.
Diğer Emeklilik Hesaplarından Para Dönüşümü
Geleneksel bir IRA, 401 (k) veya benzeri vergi öncesi tasarruf planlarından alınan vergiden düşülebilir fonlar bir Roth IRA'ya çevrilebilir, ancak bu, vergi ertelemesinin geri alınması anlamına gelir . Birikmiş kazançlar ve vergi indirimi yaptığınız herhangi bir tasarruf katkısı üzerinden vergi ödeyeceksiniz. Bu, vergi öncesi fonları vergi sonrası para birimine çevirir.
Roth IRA katkı limitlerinden farklı olarak, bir Roth IRA'ya dönüştürme konusunda herhangi bir gelir kısıtlaması yoktur. Bu, doğrudan bir Roth IRA'sının tamamını doğrudan finanse etmeye uygun olmayan yüksek gelirli insanlar için bir vergi planlama fırsatı yaratır. Daha yüksek gelir vergisi mükellefi, indirilemeyen, geleneksel IRA'ya fon sağlayabilir, daha sonra bu geleneksel IRA'yı bir Roth'a dönüştürebilir.
Vergi Avantajlarının ve Dezavantajlarının Özeti
- Bir Roth IRA içinde kazanılan yatırım geliri, yıllık vergi beyannamesinde rapor edilmemektedir.
- Roth IRA'dan para çekme işlemleri federal düzeyde tamamen vergiden muaf olabilir.
- Roth IRA'lar, RMD olarak bilinen zorunlu minimum dağıtımlara sahip değillerdir. İstediğiniz kadar parayı almak zorunda değilsiniz.
- Roth IRAs mirasçılara miras bırakılabilir ve bu nedenle hem gelir vergileri hem de emlak vergilerinden kurtulabilir.
- Bir Roth IRA'dan erken çekimler vergilere ve cezalara tabi olabilir.
- Roth IRA'ya para yatırma hakkına sahip olmak için gelir kısıtlamaları var.
- Roth IRA'daki kayıplar, ancak hesabı tamamen dışarıya çekerseniz vergiden düşülebilir; bu da her zaman avantajlı olmayabilir.
Hesapları Yönetme Süresi Hesapları Yaşlanma Raporları
Hesap bakiyeleri için yaşlanma raporu nasıl kurulur, analiz edilir ve en iyi nasıl kullanılır işletme muhasebe verimliliklerini artırmak.
Tümü Mobil Ticaret Platformları ve Emtia Uygulamaları Hakkında
Muhtemelen yaşamak için uygun değildir Bir mobil ticaret uygulaması aracılığıyla günlük vadeli işlem hediye eder, ancak pozisyon alımı bu aleti kullanarak iyi yapılabilir.
Roth Bireysel Emeklilik Hesabı (Roth IRA) nedir?
Roth Bireysel Emeklilik Hesaplarının temel bilgilerini öğrenin (Roth IRAs): nerede ve nasıl açılmasını öğrenin hesap, Roth IRA katkı limitleri, gelir sınırlamaları, IRA nedir, kim uygun, ne zaman aranır ve bugün Roth IRA'dan nasıl kazanç sağlayabilirsiniz.