Bireysel İstihdam Vergi Sığınma evi olarak 401 (k) şahsi istihdam için

On yıl önce, Kongre, Roth 401 (k) adı verilen yeni bir 401 (k) planı oluşturulmasına izin verdi. Tahmin edebileceğiniz gibi, bu, yatırımcının vergi sonrası fonlara katkıda bulunması (vergi indirimi olmadan) için Roth IRA'nın 401 (k) eşdeğerini yaratmak üzere tasarlandı, ancak karşılığında hiçbir zaman vergi ödemeyecektir Kuralların yerine getirilmesi ve bu arada yasal düzenlemelerin yapılmaması koşuluyla, sermaye kazançları, temettüler, faiz veya hesaptan gelecekte para çekme işlemlerinden herhangi biri.

Sıkıcı gelebilecek olsa da, bu ayrım, Roth 401 (k), tüm niyet ve amaçlar için, Birleşik Devletler tarihinde şimdiye kadar geliştirilmiş en iyi tek vergi bariyerlerinden biri olduğu anlamına gelir. Hiçbir şey o kadar çok para koymak, onlarca yıl bileşik ve sonra tekrar Federal veya Eyalet hükümetleri bir şey göndermeden pasif geliri yaşamak için izin yakın geliyor. Bağımsız çalışan bireyler ve bunların çalışanları olmadan çalışan eşleri için, "Tek Kişilik Katılımcı Roth 401 (k) Planı" veya daha yaygın olarak Tek Kişilik Roth 401 (k) olarak adlandırılanlar kurmak, Cephanelikteki en olağanüstü zenginlik oluşturma araçları.

Bireysel bir Roth 401 (k) Plan Nedir?

Bireysel bir Roth 401 (k) planı, bir işyerinde kurulan bir Roth 401 (k) planı ile aynıdır, ancak serbest meslek sahibinin çalışanı bulunmamaktadır. Bu, daha yüksek ücretli yöneticileri desteklemediğinizden emin olmanız için formül hesaplamayı içeren "ayrımcılık testi" adı verilen sözde sorunlardan kaçınmayı mümkün kılar; Sizi ve muhtemelen eşinizi göz önüne alan bir tartışma noktası, katılan tek insandır.

Bu, ya çalışanlar olmadan küçük bir işletmeye sahip, serbest çalışan bir çok işi yapıyor, danışmanlıktan gelir elde etmiyor ya da sonuçta kendi işine giren serbest meslek sahibi erkekler ve kadınlar için ideal bir çözümdür. Kazanılan gelir. En yakın rakibinin aksine, SEP-IRA, bazen "Self-Employed 401 (k)" olarak adlandırılır; bu, katkı sınırlarının ve eşleşmenin hesaplanış şekli nedeniyle her on iki ayda biraz daha fazla para biriktirmeyi mümkün kılar.

Roth 401 (k) Planının İşleyişi Üzerine Bir Örnek

Süper tasarruf sahipleri ve agresif yatırımcılar için ne kadar aşırı olabileceğini göstermek için: Doğru koşullar altında, 2015 yılında başarılı bir evli çift, Ikisi arasında bu vergi barınakları haline getirildi. Perspektif uğruna, hanehalkı gelir dağılımının en üstünde 30 yaşında olan varlıklı bir kocasını ve karısını hayal edin. Yeni emeklilik sistemini kurdular ve finanse ettiler, yatırımlarını her yıl 35 yıldır iyi bir getiri elde ederek, bir Kişisel Roth 401 (k) katkısı asla kaybetmediler.Her 50 yılda bir daha fazla para yatırmalarına izin veren katkı limitleri ve gelecekte muhtemel gelecekteki artışlar dikkate alınmaksızın "toplama" katkısı dikkate alınmadığında 65 yaşına girdiklerinde otururlardı. 28, 728, 583 vergisiz servet. Tahmini% 3 temettü randımanı ile yılda nakit temettü olarak 861, 857 dolar civarında bir miktar tahsil ederler. Parayı geri çekebilirler ve mevcut kurallar uyarınca, vergi oranları bir şey olmayacaktır. Sıfır. Soğuk, sıvı, nakit gelirle ayda 71 $, 821+ dolar bahsediyoruz ve hiçbiri Hazine Departmanına gitmiyor. İstedikleri takdirde, tüm hesabı bastırabilir ve mürettebatın tamamını harcayabilirlerdi.

(Tabii ki satın alma gücünün otuzbeş yıl eşdeğer olduğunu tahmin etmek için enflasyon düzeltmesi yapmanız gerekir, ancak yine de saatlik gibi çok miktarda nakit gelir.)

Bu sterlin üzerine kurulu zenginlik özelliği Bireysel Roth 401 (k), Roth IRA ya da diğer emeklilik hesaplarında koruyabileceğiniz hesap bakiyesinde sınır koymak isteyen bazı Kongre üyeleri ve hatta Başkan Obama'dan bile endişe duyuyordu, belki de bunu $ 3, 000, 000 tutarında sınırladı. Siyasi iradenin gerçekleşmesi için henüz orada bulunmadınız, fakat bu değişebilir, bu yüzden düşünmeniz gereken bir risk. Bununla birlikte, bireysel Roth 401 (k) 'yi mavi çip stoklarınızı elinizde tuttuğunuz yasal bir yapı olarak kullanmadıysanız, aksine, daha iyi durumda olursunuz. Atasözü kek hala tatlı olacak, sadece tatlı bir meseledir.

Bireysel Bir Roth Ayarlamak İsteyen Öz Çalışanların Dezavantajları 401 (k)

Eğer hak kazanırsanız sıklıkla en iyi seçim olmasına rağmen, Kişisel Roth 401'i (k) biraz daha az yapan bir kaç şey var mükemmel olmaktan daha iyidir. Bunlar arasında şunlar bulunur:

• Bireysel Roth 401 (k) bir planın oluşturulması, ilk evrak işi olabilir. Buna değer.
• Tek bir Roth 401 (k), Roth IRA'nın aksine 70 yaşında 5 yaşına geldiğinde zorunlu dağılımlar gerektirir. Bununla birlikte, artık çalışmadığınız durumda Individual Roth 401 (k) varlıklarınızı Roth IRA'ya devredebilir, etkin bir şekilde bu durumdan kurtulabilirsiniz. Durumunuzda yapılsın ya da yapılmasın yazılı olarak teyit edebilecek nitelikli bir vergi uzmanıyla görüşmeden bu tür bir stratejiye kesinlikle girmemelisiniz.
• Roth vergi yararı 2010'da sona erecekti, ancak Kongre bunu 2006'nın Emeklilik Koruma Kanunu'nda uzatmaya karar verdi. Teorik olarak, programın bir gün sona ermesi mümkündür, ancak bunun tadını çıkarabileceğiniz pek çok avantajı ortadan kaldırmamalıdır. halihazırdaki Şahıs Roth 401 (k) olarak, düzenli, sade bir vanilya aracılık hesabından daha iyidir.
• Tüm aracı kurumlar, bu gün ve yaştaki gibi İnanılmaz Roth 401 (k) ürünleri sunmamaktadır. Şu anda, E-Trade ve Vanguard, ancak dünyanın en büyük aracı kurumlarından Charles Schwab'ın yaptığı işi yapmıyor!Konuyla ilgili bir müşteri hizmetleri temsilcisi ile görüştüğümde, birçok rakipler ne zaman yönetimin bu kadar inanılmaz bir vergi barınağı sunmayı ihmal ettiği konusunda hiçbir rehberlik sağlayamadıklarını ve gelecekte bunun niyetinde olmadığını doğruladıklarını belirttiler. Yine, bu, potansiyel olarak farklı finansal kurumlar arasında varlıklarınızı çeşitlendirmek dışında ciddi bir endişe değildir.
• Roth 401 (k) katkılarıyla ilgili aklınızı değiştiremezsiniz, bunları geleneksel 401 (k) hesabınıza yuvarlayabilir ve daha sonra vergi indirimini yapabilirsiniz. Bir kere bittiğinde bitti. Uzun vadede daha iyi anlaşma, zaten, çok fazla şikayet olmadan kabul etmenizi öneririm. Bu bir trajedi değil.
• Çoğu durumda, bireysel Roth 401 (k), varlıkları 250.000 dolardan fazla olan planlar, Form 5500-SF'de yıllık IRS dosyalama yapılmasını gerektirir. Formu Çalışma Bakanlığı'ndan alırsınız ve şu an sadece üç sayfalıktır. Evet, bu bir acı ancak her yıl binlerce, hatta milyonlarca, ailenizin net değerini harcayacak politikacıların elinde tutmaya değer, biraz daha fazla çalışma değil mi?

Ne olursa olsun, bu vergi barınaklarının avantajından yararlanan herkesin muhtemelen olması gerektiğini savunurum. En azından konu, konuyu ciddi olarak tartışmak için nitelikli vergi danışmanınızla bir toplantı garanti eder. Gerçek dünya doları ve sentlerindeki sonuçlar derintir.