Bir IRA Güven ve Eski Tasarrufların Faydaları

NOT: Eyalet yasaları sıklıkla değişir ve aşağıdaki bilgiler yasalardaki son değişiklikleri yansıtmayabilir. Geçerli vergi veya hukuki tavsiye için lütfen bu makalede yer alan bilgiler vergi veya yasal tavsiye değildir ve vergi veya yasal tavsiyelerin yerini tutmadığından lütfen bir muhasebeciyle veya bir avukata danışın.

Bir IRA'da önemli varlıklara sahipseniz, ölenlerinizden sonra IRA'nızın yararlanıcısı olacak şekilde tasarlanmış özel bir tür geri alınabilir yaşayan güven oluşturmayı düşünmelisiniz.

IRA Yaşam Güveni , IRA Devretmenin Güveni dahil olmak üzere birçok farklı isimle anılır >, IRA Stretch Güven , IRA Kalıtım Güven veya Bağımsız Emeklilik Güvenliği .

Aşağıda, IRA Trust'ın evliyseniz eşiniz dahil olmak üzere yararlanıcılarına sunabileceği tüm avantajlar hakkında bilgi bulacaksınız. Faydalanıcılarınız için Varlık ve Diğer Korumayı Sağlama Genel olarak, IRA'lar, yaşarken, IRA hesap sahibi ile ilgili alacaklıların taleplerine karşı korunmaktadır. Bununla birlikte, IRA hesabı sahibi öldüğünde ve IRA varlıkları bireysel bir yararlanıcının eline geçtiğinde, çoğu eyalette IRA varlıkları korunan durumunu kaybedecektir (SCOTUS Kararı, daha fazla bilgi için, Devralınan IRAs'ları Alacaklıların Hak Taleplerine Duyarlı Kılmıştır).

Öte yandan, bir IRA Trust şartları çerçevesinde bireysel menfaat sahibi lehine yaratılmış bir alt güvenle geçen IRA varlıkları, alacaklılar, predatörler, dava ve boşanma eşlerinden korunacaktır. fonlar güven içinde kalır ve yalnızca Mütevelli Heyetinin takdirine dağıtılır.

Bu, IRA varlıklarının, lehtarın iflas dosyalarından dava açtığı ya da evlendiği ve daha sonra boşandığı durumlarda yararlanıcının faydası ve yararlanması için sağlam kalmasını sağlayacaktır.

Buna ek olarak, bir IRA Trust, lehtarın kendi kötü kararlarından, aşırı harcama alışkanlıklarından, yatırımdan muafiyetten ve eşlere aşırılık getirmesinden korunacaktır.

Son olarak, IRA'nın yararlanıcısı özel ihtiyaç sahibi bir lehçe yaratmak istiyorsanız, yararlanıcı için yaratılan alt güvenilirlik, özellikle yararlanıcının hükümet yardımı almaya devam etmesini sağlayacak özel bir ihtiyaç güvenliği olarak tasarlanabilir.

Aileniz için Miras Yaratma

IRA'nız doğrudan bir lehtarın dışındaki lehdarlarιna kaldıysa, lehtarlarınız derhal IRA'nizi nakit olarak alabilir ve uygun gördükleri şekilde para harcayabilir. Yararlanıcı bu seçeneği seçerse ne olur? Ardından, yalnızca hak sahibinin kalan ömrü boyunca gerekli olan minimum dağıtımlardan (RMD'ler) değil, geri çekilen miktarın% 100'ü geri çekme yılında yararlanıcının vergilendirilebilir gelirine dahil edilecektir.

Küçük torununuzu IRA'nın doğrudan yararlanıcısı olarak adlandırırsanız, farklı bir sorun ortaya çıkabilir. Durum böyle ise, IRA'yı torununa 18 yaşına gelene dek yönetmek için bir vesayet veya koruma kurulması gerekecektir. Sonra torun 18'ine ulaştığında, 100'ü geri alabilir Herhangi bir dizge eklenmeksizin IRA'da kalanların yüzdesi.

Öte yandan, IRA'nız bir IRA Vakfı aracılığıyla hak sahiplerine geçiyorsa, IRA varlıklarınızın nasıl harcandığına ve yararlanıcının ne zaman ve ne kadar para çekebileceğine ilişkin kısıtlamalar koyabilirsiniz.

Bu, yararlanıcının yaşamı boyunca kullanılmayan IRA varlıkları, yararlanıcının torunlarının menfaati için güvene devam edebildiğinden, aileniz için devam eden bir miras yaratacaktır. Faydalanıcının zaten vergiye tabi bir mülkü varsa, bu da önemlidir çünkü IRA Trust, yararlanıcının mülkündeki emlak vergilerini nesil atlama güven planlaması yoluyla asgariye indirmek veya hatta ortadan kaldırmak üzere hazırlanabilir.

IRD Güvenliği, RMD'lerin yararlanıcılarınızın her birinin ömrü boyunca gerilmesini ve bir kerede geri çekilmemesini (bir

esneme IRA

) sağlamak için taslak haline getirilebilir; böylece IRA korunur mevcut yararlanıcılar tarafından gelecek nesillerin yararı için gerekli olmayan varlıkları.

Karma bir Ailenin Planlanması

İkinci veya daha sonra evlilik yaşındasınız ve eşinizin ve ailenin karışık bir ailesi varsa, IRA Güveniniz, Müttefenizin sizin IRA'nıza IRA'nıza erişebilmesi için tasarlanabilir. Eşinizin ömrü boyunca eşinizin hayatını kaybetmesinden sonra, ancak eşiniz öldükten sonra, IRA Trust'ta kalanların seçtiğiniz yararlanıcılara gideceğini emredebilirsiniz. Bu, IRA'yı eşinizin ailesinden veya yeni bir eşin elinden çıkarmaz; eşiniz yeniden evlenmeyi seçerse.