Keogh Planı: Öz-İstihdam Edilenler İçin Emeklilik Seçeneği

Emekliliğinize nasıl yatırım yapacağınızı bulmak - veya herhangi bir nedenle yatırım yapmak - ile başlamak korkutucu. Kararlarınıza çok şey var. Bunun üzerine bazı yabancı sesli terimlerle karşılaşırsanız, kafanızın incinmeye başlayabileceği doğaldır.

- Keogh - kee-yo olarak telaffuz edilen - serbest meslek sahipleri ve çalışanları için tasarlanmış bir emeklilik planı türüdür. LLC, tek mülk sahibi veya ortaklık olarak yapılandırılmış küçük işletmeler tarafından kurulabilir.

Bir Keogh çok küçük işletmeler için bir 401 (k) benzer, ancak yıllık katkı limitleri 401 (k) sınırları daha yüksektir.

Peki bir Keogh Planı tam olarak nedir?

Keogh, adlarını kendilerini yaratan adamın adından almaya karar verir, Eugene Keogh, 1962'de Kendi Kendine Çalışan Bireylerin Vergi Yasası'nı (Keçi Yasası) tayin eder. Planlar, 2001 Ekonomik Büyüme ve Vergi Rölyefi Uzlaştırma Yasası (EGTRRA) tarafından değiştirildi. Gerçekten çok değişti, Dahili Gelir Yasası artık onlara Keogs olarak atıf yapmıyor. Artık İK 10 ya da nitelikli planlar olarak biliniyorlar.

Keog yapısı hala var, fakat SEP-IRAs ya da bireysel ya da tek başına 401 (k) gibi planlara kıyasla popülerliğini yitiriyorlar. Bir Keogh, kendi hesabına çalışan bir dişhekimi veya bir avukat gibi yüksek ücretli bir profesyonel için haklı olabilir, ancak bu planların anlamlı olduğu durumlar spesifik ve oldukça nadirdir.

İki tür Keogh Planı

İki tür Keog adı vardır: tanımlanmış katkı ve tanımlanmış fayda.

• Tanımlanmış katkı : Her sene yapılacak katkıyı siz belirlersiniz. Kâr paylaşımı veya para alımıyla katkıda bulunabilirsiniz. Kâr paylaşımı ile, 2017'de 54.000 ABD Doları limitine katkıda bulunabilir ve gelirinizin yüzde 25'ini düşebilirsiniz. Kar paylaşım planına katkıda bulunmayı seçtiğiniz miktar her yıl değişebilir. Bir para satın alma planıyla, başlangıçta Keogh'ya yerleştirilecek olan kazanç yüzdesini belirlersiniz, ancak kazançlar varsa ve değiştirilemiyorsa bu katkı gerekli. Katkı yapılmazsa ceza alırsınız.
• Tanımlanmış fayda : Geleneksel emeklilik planı gibi çalışır. Kendiniz için bir emeklilik hedefi belirlediniz ve finanse ettiniz. 2017'de 215.000 $ 'a katkıda bulunabilirsiniz. Bu, emeklilikten önce ekstra bir miktar katkıda bulunmak isteyen yüksek oranda telafi edilmek için serbest meslek sahibi olan kişiler için ilginç bir seçimdir.

Her bir plan türüne katkılar vergiden muaf bir şekilde yapılır; böylece vergiye tabi maaşınızdan alınırlar. Her bir ödeme periyoduna az vergi ödemeniz gerekecek. Bunun yerine, yıllık gelir vergisi beyannamesinde ayarlıyoruz bir kesinti yapma seçeneğine sahipsiniz.

Keogh'a yatırım yapmak

Geleneksel 401 (k) 'da olduğu gibi, bir Keogh'a katkıda bulunan para 59 1/2 yaştan başlayarak ancak 70 yaşından sonra emekli oluncaya kadar vergi ertelenebilir. Çekilişler o zamandan önce federal ve muhtemelen eyalet düzeyinde vergilendirilir, ayrıca yüzde 10 ceza ödersiniz. Ancak fiziksel ve finansal sağlığınıza bağlı olarak bu kurallara bazı istisnalar vardır.

Keogh planındaki para, hisse senedi, tahvil, yatırım fonları ve diğer yatırım türlerine yatırılabilir.

İndirgeyi kabul etmek istediğiniz yılın sonundan önce bir Keogh planı oluşturulmalıdır, ancak Nisan ayı ortasına kadar vergi iadesi dosyanızı dosyalamak istediğinizde önceki yıl için Keogh katkıları ayarlayabilirsiniz. Ekim ayı ortasına kadar uzatma.

Keogh'un planları, çok sayıda yıllık evraklar gerektirir. IRS Form 5500 her yıl açılmalıdır ve bir vergi müşavirinin veya bir finansal profesyonelin yardımına ihtiyaç duyar. Bu, Keogh'ların ortalama serbest meslek sahibi birey için karmaşık olmasının temel nedenlerinden biridir. Bir Keogh planı oluşturmadan önce bir mali veya vergi danışmanıyla konuşun.

Yasal Uyarı: Bu sitedeki içerik yalnızca bilgi ve tartışma amacıyla sağlanmıştır ve yatırım tavsiyesi olarak yanlış yorumlanmamalıdır. Hiçbir koşulda bu bilgi, menkul kıymet alım satımıyla ilgili bir tavsiyeyi temsil etmez.