Ile bir IRA veya 401 (k)

Yani bir IRA veya 401 (k) miras aldınız ve onunla ne yapacağınızı merak ediyor musunuz? Bir sonraki hareketiniz yalnızca kritik değil, vergilendirilebilir bir etkinliği önlemek istiyorsanız zamanında. Buna ek olarak, seçenekleriniz, hesap sahibinin eşiniz olup olmadığınıza bağlı olarak değişir. Eşlerin ve eşlerin olmayanlarının miras alınan bir IRA veya 401 (k) ile neler yapabildikleri.

Bir IRA veya 401 (k)

'ı Nasıl Devralırsınız? IRA veya 401 (k)' yi miras alanlar bir hesabın belirlenmiş yararlanıcıları olarak bilinir.

Bir kişi önce bir IRA veya 401 (k) planı açtığında, ilk evrak prosedürünün bir parçası, en azından birincil belki ve hatta şarta bağlı bazı faydalanıcıları isimlendirmektir. (Kendi hesabınıza isimlendirdiğiniz faydalanıcıları hatırlamıyorsanız, planınızı yöneten şirkete her zaman kontrol edebilirsiniz.Çoğu 401 (k) ve IRA sağlayıcıları bunu çevrimiçi olarak yapmanıza izin verir.) Hesapta bir şey olursa hesabında bulunan varlıklar, hesap sahibinin önceden belirlendiği şekilde yararlanıcılara iletilir.

Bunu göstermek için, bir kocası ve iki çocuğu olan Kelly'yi al. Kocası, fonların% 100'ünün birincil yararlanıcısıdır ve iki çocuğu da her birinin% 50 koşullu yararlanıcısıdır. Bu, Kelly'nin ölümüyle birlikte, kocası tam hesabı devraldığı anlamına gelir. Koca, varlıkları devralmak için canlı değilse veya hesaptan dağıtımlar alırken geçerse, varlıklar çocuklar arasında bölünecektir.

Faydalanıcılar arasında varlıkları bölmenin birçok yolu vardır ve bir IRA'ya veya 401 (k) fayda sağlayıcı veya koşullu yararlanıcı olarak bir güven veya mülk adı belirtmek mümkündür.

Hesap Sahibinin Eşi İçin Seçenekler

Örneğimizde, Kelly'nin kocası IRA veya 401 (k) 'yi miras almaktadır. Emekliyseniz, en çok seçeneğiniz var.

Devralınan bir IRA veya 401 (k) ile ilgilenirken ilk seçenek ve muhtemelen ilk içgüdü, varlıkları bir anda toplamaktır. Bu, toplu dağılım olarak bilinir. Bu seçenekle, dağıtılan parayla vergi ödersiniz. Birikimli toplam, o yıla ilişkin vergileri bildirirken yıllık gelirinizin bir parçası olarak eklenmelidir. Para çekilirken vergi zorunlu% 20 stopaj da olabilir. İyi haber, varlıkların tipik% 10 erken para çekme cezasına tabi olmaması.

Bazı eşler, emekliliklerinde para erteleme talebinde bulunabilirler. Bir eşin varlıklarını kendi IRA'sına (eşi olmayan hak sahipleri yapamaz) aktarabilme özelliğine sahiptir. Çekilme takvimi ve erken çekilme cezaları, tipik IRA çekilme kurallarına tabi olacak.

Eşin üçüncü seçeneği, devralınan bir IRA adı verilen bir şeyi açmaktır.Devralınan bir IRA ile hesap, kocasının yararına Kelly'nin adına kalır. Tıpkı diğer IRA seçeneğinde olduğu gibi, para kesilinceye kadar varlıkların vergi ertelenmeye devam etmesi sağlanacaktır. Bu IRA seçeneğiyle arasındaki fark, fonlara her an erişilebilir olmasıdır.

Mirasçıların dağıtımları ne zaman başlatmaları gerektiğine ilişkin çok sıkı kurallar vardır.

Gerekli asgari dağıtım (RMD), hesap sahibinin ya da faydalanıcının yaşına ve hesabın büyüklüğüne göre emeklilik süresince her sene hesaptandan alınması gereken miktardır. (RMD'nizi hesaplamak için ömrünüz boyunca ömür boyu hesap bakiyenizi bölebilirsiniz.)

Kelly öldüğünde 70 ½ yaşından genç olsaydı, kocası ya yıl sonuna kadar gerekli minimum dağılımları almalıdır ölümünden veya 70 ½'ye döneceği yılın sonuna kadar, hangisi daha sonra gerçekleştiğinde.

Kelly ölümü esnasında 70 ½ yaşından büyükse, kocası Kelly'nin ölümünün ardından yıllık RMD'yi yıl sonuna kadar almalıdır. İstisna, eğer Kelly ölüm anında dağıtılıyorsa olur. Bu durumda, kocası Kelly'nin ölüm yıldönümü için RMD'yi almalıdır.

Hesap 401 (k) ise, varlıkların yeni bir IRA'ya taşınabilmesi için RMD gerekli olabilir.

IRA veya 401 (k)

'ı miras alan çocuklar ve eşler dışındaki kişiler için seçenekler Eğer miras aldığınız IRA bir ebeveynden veya diğer eşlerden ise, bu hesabı doğrudan kendi hesabınıza kaydettirme seçeneğiniz yoksa kendi. Bununla birlikte, miras alınan bir IRA kurabilir ve varlıklar büyümeye devam edecek, vergi ertelenecektir. Yine, bu hesap fayda için orijinal hesap sahibinin adına kalır. RMDler aynıdır. Hesabınızın sahibi 70 ½ yaşından önce öldüyse, o yılın sonuna veya hesap sahibinin 70 ½ ya da ölüm yılının sonuna doğru döneceği yılın sonuna kadar RMD'yi kabul etmeniz gerekir; hangisi daha sonraysa.

Eşlerin de nakit çıkışı, vergileri ödeyip götürü bedeli almaya hakkı vardır. Birden fazla fayda sağlayıcı olduğunda, hesabı bölme talebinde bulunabilir ve her bir yararlanıcı paylaşımlarında ne yapılacağına karar verebilir.

Yaptığınız seçim ne olursa olsun etkisi vardır. Sizin için en iyi seçenek hangisi olduğuna karar vermeden önce, her birinin finansal resminizi nasıl etkilediğinin tam bir görünümünü elde etmek için bir vergi danışmanının yanı sıra finansal planlayıcıyla konuşmaya yardımcı olabilir. IRA fon şirketindeki bir temsilci veya 401 (k) yönetici bile seçeneklerinize yön verebilir.

Bu sitedeki içerik yalnızca bilgilendirme ve tartışma amacıyla sağlanmıştır. Mesleki mali tavsiye niteliği taşımıyor ve yatırımınızın veya vergi planlama kararlarınızın tek dayanağı olmamalı. Hiçbir koşulda bu bilgi, menkul kıymet alım satımıyla ilgili bir tavsiyeyi temsil etmez.