Nasıl Belirlendiği

Roth IRA'ya mı, yoksa Geleneksel IRA'ya mı fon ayırmanız gerekiyor anlamaya çalışılıyor?

Roth ile, vergiden sonra para yatırırsınız; vergiden muaftır; çekildiklerinde vergisizdirler. "Geleneksel" emeklilik planı katkılarıyla, fonları koyduğunuzda vergiden düşülürsünüz, vergi erteliyorlar ve geri çekildiklerinde vergilendiriliyorlar.

Peki daha iyi hangisi?

Herhalde bir şekilde bilinebilirsiniz. Emeklilikteki öngörülen marjinal vergi oranınıza göre mevcut marjinal vergi oranınıza bir göz atın.

Neden marjinal vergi oranınızın, katkıda bulunacak hesap türünü belirlemede o denli yararlı olduğunu bir göz atalım.

Neden marjinal vergi oranları o kadar işe yarıyor?

Bir ipotekli bir ev sahibi olduğunuzu ve her yıl kesintilerinizi sınıflandırdığınızı varsayalım. Genellikle yılda yaklaşık 18.000 ABD doları tutarında kesinti yaptığınızı varsayalım. Evli bir çiftin ortaklaşa hazırlanması için 2016 vergi oranlarını kullanmak, bunun anlamı şudur:

• İlk 18 bin dolar vergiye tabi gelirden hiçbir vergi ödeyemezsiniz.
• Vergilendirilebilir gelirin sonraki 18.550 $ 'ı% 10 vergilendirilir.
• Sonraki 18, 551 ila 75, 300. vergiye tabi gelir,% 15 oranında vergilendirilir.

Şimdi, siz ve eşinizin yılda 72, 000 dolar biriktirdiklerini varsayalım.

• Parça ayrımlarınız nedeniyle ilk 18.000 $ 'da vergi ödemiyorsunuz, böylece 52.000 $' lık vergiye tabi geliriniz var demektir.
• 18 TL, vergiye tabi gelirinizden 550'ye% 10, sonraki 35, 450'de% 15 oranında vergilendirilir.

Geleneksel IRA'ya 401 dolar koyarsanız, bu yıl federal gelir vergisinin 750 dolarından% 15 oranında tasarruf sağlanır.

Ancak, parayı gelecekte bir noktadan çektiğinizde vergi oranınız ne olacak? Örneğin emekli olduğunuzda% 25 vergi oranına sahip olabilirsiniz; bu da, bunu geri çektiğinizde 5000 $ vergi üzerinden 1, 250 vergi ödeyeceğiniz anlamına gelir.

Gelecekte vergi oranınızın daha yüksek olabileceğini düşünüyorsanız, indirilebilir emeklilik planı katkıları doğru yol olmayabilir.

Para yatırdığınızda vergilerin% 15'ini tasarruf etmek mantıklı geliyor, ancak verdiklerinde% 25 vergi ödemelisiniz. Bu akıllıca bir hareket değil!

Vergi planlaması yardımcı olur

Her yıl biraz vergi planlaması, hangi katkı türünün en iyi olduğunu belirlemenize yardımcı olabilir. Bir örnek inceleyelim.

Laura gayrimenkul ajanı, 54 yaşında. Geliri yıldan yıla değişiyor. Her yıl geleneksel bir IRA'ya (kesintiye uğratılmayacak katkılardan) ödenek yatırır, böylece mümkün olduğunca vergilerden tasarruf edebilir … ya da düşünür.

Ekonomi yavaşlarken Laura'nın geliri, düzenli IRA fonuna başladığı zamanki gelirden daha azdı. Laura bazı vergi planlamaya karar verdi ve vergi projeksiyonu yaptı. İndirilebilir iş giderleri vardı ve kesintilerini sınıflandırmayı başardı.Kendisi, o yıl için hiç federal gelir vergisi ödemeyeceğini, yalnızca serbest meslek vergi ödeyeceğini tahmin etti. İndirilebilir ya da geleneksel bir IRA katkısı ona küçük bir vergi avantajı sunacaktır.

Düşük gelirli yıllarında * kendisi için daha iyi bir seçenek, hiçbir vergi indirimi olmayan bir Roth IRA veya Roth 401 (k) için fon sağlamaktır, ancak bir kez para Roth'da kazanılan kazanç hem şimdi hem de gelecekte vergiden muaftır ve Roths'un emeklilikte benzersiz bir avantajı vardır: bir Roth IRA'dan çektiğiniz gelir, Sosyal Güvenlik yardımlarınızın ne kadarının vergilendirilebileceğini belirleyen formüle dahil değildir.

Roth IRA fonlarına emeklilikten çekilmek, Laura'nın ödeyeceği vergi miktarını en aza indirmesine yardımcı olacaktır.

Her yıl Laura'nın bir vergi projeksiyonu çalıştırması gerekiyor, böylece marjinal vergi matrahını tahmin edebilir ve hangi hesap tipinin kendisinin kullanması için en avantajlı olduğunu belirleyebilir. Bu strateji, Laura'ya emekli olduktan sonra binlerce fazladan vergi sonrası dolar ekleyecek.

Örneğin, Geleneksel IRA katkısı yaptıysanız, bu indirimi kullanamayacağı için, Laura'nın beş düşük gelirli olduğu ve bir Roth'a katkıda bulunmanın mantıklı geldiğini varsayalım. Roth'da 25.000 dolar biriktirdiği gibi, on yıl boyunca 5000 $ faiz kazanıyor. Emeklilik halindeyken hâlâ% 15 vergi matrahında, Roth'tan para çekme konusunda hiçbir vergi ödenmediğinden, finansmana devam etmiş olsaydı ne olurduysa 30, 000 ya da 4, 500 $ 'lık bir tahmini tasarruf sağladı. Geleneksel IRA her yıl.

* Geleneksel veya Roth IRA katkısı yapmak için gelir elde etmiş olmalısınız.