Vergi Yeniden Tasarrufunun Tanımı Nedir?

Hayatta belirli hedeflere ulaşmak için vergi avantajlı yatırımları kullanmanın birçok yararı vardır. En iyi örneklerden ikisi, emeklilikten veya bir çocuğun gelecekteki kolej eğitiminden tasarruf etmek için nitelikli hesaplar kullanıyor. Çoğu durumda, bu hesaplardaki tutarlar gelir vergisine tabi olmadan gelişir. Para çekme başladığında, genellikle bir miktar vergi avantajı vardır. Tabii ki, her şey planlandığı gibi gittiğinde.

Ama hayat her zaman mükemmel sonuç vermez. Bazen, belirtilen tarihten önce bu planlardan para çekmeniz gerekiyor veya kazançlar başka amaçlar için gereklidir. Bu, olumsuz vergi sonuçları getirildiğinde geçerlidir.

College 529 tasarruf planları bu duruma mükemmel bir örnektir. Yıllar boyunca biriken ve nitelikli eğitim masrafları için dağıtılanlar, gerekli finansal yardım miktarını büyük ölçüde azaltabilirler. Ancak, dağıtımlar niteliksiz amaçlar için kullanılıyorsa, vergi kaçırma cezasına tabi olabilirler.

Temel olarak, çocuğunuzun kolej eğitimi için para kullanma sözü ile, yıllar itibariyle gelir vergilerinizden vergi indirimi veya vergi kredisi alıyorsunuz demektir. Eğer bu herhangi bir sebepten dolayı gerçekleşmezse kazanımlar bölümü bir federal gelir vergisi cezasına tabi olabilir. Buna ek olarak, geri dönmeniz ve aksi takdirde bu miktarlarda ödemiş olduğunuz devlet vergilerini ödemesi gerekebilir.

Bu incelemeyi, risk altında olup olmadığınız da dahil olmak üzere vergi kaçakçılığı konusundaki anlayışınızı geliştirmek için kullanın.

Vergi Kayıtları ve Üniversite Finansal Planlaması

Üniversite mali planlama koşullarında, vergilendirme, vergi mükellefinin katkıda bulunduğu bir Bölüm 529 planından nitelikli olmayan bir dağıtım alındığında en sık meydana gelir ve sonra o yılın katkı payı için bir vergi önerme talebinde bulundu.

529 kolej tasarruf programına katkıda bulunmak için federal bir gelir vergisi kesintisi olmasa da, bazı devletler, devlet gelir vergisi beyannamesinde orijinal katkı paylarını düşürebildiyse, gelir vergisi vergi geri kazanımı arayabilirler. Columbia Bölgesi dahil, 30'dan fazla eyalette bu tür teşvikler var.

Vasıfsız bir dağıtım yapmanız için herhangi bir şansınız varsa, bulunduğunuz ülkenin vergi kaçırma hükümlerini anlamanız çok önemlidir. Örneğin, California'da devletin vergilendirmesi kesintisi yok, dolayısıyla herhangi bir yeniden yakalama yok. Bununla birlikte, bir Kaliforniya vergi mükellefinin vasıfsız bir şekilde para çekme işlemi yaptığı takdirde kazanç kısmında ek% 2. 5 California ceza vergisi uygulanır, ancak ancak ek% 10 ek federal ceza vergisi uygulanır.

New York'un Danışmanı Kılavuzlu veya Doğrudan Kolej Tasarruf Planları için, devrilme işlemlerinin ve niteliksiz para çekme işlemlerinin başlıca kısmı, önceki New York vergi kesintileri kapsamına giren New York vergisine tabidir; ancak, indirilmemiş katkıların kaldırılmasından sonra .Indiana'da, hesap sahibi herhangi bir Indiana vergi kredisinin daha önce talep edildiği ölçüde 529 planından kalifiye olmayan para çekme işleminin yüzde 20'sine eşit bir vergi ödemelidir.

Bu amaca yönelik niteliksiz para çekme işlemleri devredilebilir tutarları içerebilir ancak yararlanıcının ölüm veya sakatlığının bir sonucu olarak yapılan para çekme veya yararlanıcının bir burs kazanması nedeniyle çekilmesi yapılmaz. Bu durumda, yeniden edinme, hesap açılış tarihinden itibaren 12 ay içinde feshedilen tüm hesaplar için de geçerlidir.

Vergi Yeniden Çekme İstisnaları

Bir vergi geri almaya tabi tutulan niteliksiz dağılımlar genelde başka bir devletin kolej tasarruf programına devredilmesi de dahil olmak üzere yüksek öğretim amaçlı olmayan herhangi bir dağıtımı kapsar. Fakat federal gelir vergisini veya% 10 ceza ödememek veya devlet vergi geri alma koşuluna tabi olmayabileceğiniz bazı durumlar vardır. Bunlara, yararlanıcının ölümü, engelliliğe bağlı dağılımlar, bir ABD Askeri Akademisine devam edilmesi veya üniversite giderlerini karşılayacak yeterli maddi yardımı, hibe veya diğer yardımların alınması yer alıyor.

Çocuğunuzun eğitimi için 529 tasarruf planına yatırım yapmanın hem vergi avantajlarından hem de potansiyel vergi sonuçlarını anlamanız çok önemlidir. Vergi kaçırma muafiyetlerinden nasıl etkileneceğinizi belirlemek için eyaletteki belirli vergi yasaları hakkında bilgili olan bir finansal danışman ile konuşun.