1099-Yatırım Fonu Vergi Formları ile Ne Yapacağım

1099'la ne yapayım? Vergilerimi ödemem gerekiyor mu? Neden 1099 aldım? Bu, vergileri borçlu olduğum anlamına mı geliyor? Bir düzineden fazla 1099 form var ancak en yaygın 1099 formları, temettü, sermaye kazanımı ve emeklilik hesabı (IRA, 401k, 403b) dağıtımları gibi yatırım faaliyetlerinden elde edilmektedir. Yatırımcıların en çok kabul ettiği 1099'lar arasında 1099-R, 1099-DIV, 1099-INT ve 1099-Q sayılabilir.

1099-R Formu ile Yapmanız Gerekenler

Bu form, IRA, yıllık emeklilik, emeklilik, kar paylaşım planı gibi emeklilik hesabının emanetçisinden size gönderilmek zorundadır. 401 (k) planı, vergi yılı boyunca bir çeşit dağıtım yapmışsanız. dağıtımının mutlaka nakit para çekme anlamına gelmediğini unutmayın . Basitçe söylemek gerekirse, dağıtım para hesabın dışına taşındığı anlamına gelir. Dağıtım türlerine örnek olarak kısmi veya tamamen nakit para çekme, bir IRA rollover veya bir yıllık ödemeden 1035 döviz girişi dahildir. Dağıtımınız, 401 (k) gibi bir işveren sponsorluğundaki planın direk devrilmesi ise, genel olarak vergilere borç olmazsınız ve aynı şekilde bunu açıklayan Form 5498'i almalısınız.

1099-DIV Nedir?

Bu form, bir yatırım fonu şirketinden bir yatırımcıya, vergiye tabi yıl boyunca yatırımcıya ödenen kar paylarının ve sermaye kazançlarının bir kaydını göstermek için gönderilir. Bazı yatırımcılar form 1099-DIV ile karıştırılabilir çünkü yıl boyunca herhangi bir temettü veya sermaye kazançlarından herhangi bir nakit ödeme yöntemi almamış olabilirler.

Vergi ertelenmeyen düzenli aracılık hesapları için, fon yöneticisi, satın alındığından daha yüksek bir fiyata bir hisse senedi sattığında, karşılıklı fon sermaye kazançları üreten ve yatırımcıya geçirilen yatırım fonu kazanabilir. . Bu kazanımlar genellikle fonda yeniden yatırılır ancak kazançlar vergilendirilebilir haldedir.

IRA, 401 (k) ve emeklilik gibi vergi ertelenmiş hesaplarda mevcut vergiye tabi bir olay yoktur, bu nedenle yatırımcıya hiçbir 1099-DIV gönderilmemektedir.

1099-INT'a mı ihtiyacınız var?

Bu form, bankalar gibi kurumlardan, vergi yılı boyunca en az 10 ABD Doları tutarında faiz ödemesi yapan hesap sahiplerine gönderilir. Kâr payı ile karıştırılmaması gereken faiz, banka tasarruf hesapları, Mevduat Sertifikaları ve para piyasası hesaplarında en yaygındır. Faiz, yılın toplam gelirini elde etmek için IRS'ye bildirilmesi gereken 1040 vergi beyannamesi formundaki kazanılmış gelirinize eklenir.

Neden 1099-Q'ya Uğramanız Gerekiyor

Bu form, Coverdell Eğitim Tasarruf Hesabı (ESA) veya Bölüm 529 Planı'ndan dağıtım alan yatırımcılara gönderilir. Genellikle mükelleflerin, nitelikli eğitim masraflarına eşit veya daha az olan dağıtımlar için vergi ödemelerine gerek yoktur.

1099 Formlu Yatırım Fonu Vergi İpuçları İle İlgili İpuçları

1099 formları genellikle IRS'ye ve temettü, sermaye kazanımı, faiz dağıtımı yapan kurumdan (yani yatırım fonu şirketi veya banka) bireysel vergi mükelleflerine gönderilir veya nakit para çekme. Dolayısıyla, kişinin vergi dosyalama ile birlikte kopyalarını IRS'ye göndermesi her zaman gerekli değildir.

Bununla birlikte, vergiye tabi ve vergiye tabi olmayan faaliyetinizin destekleyici kanıtlarını sağlayan 1099'ları ve diğer belgeleri korumak gerekir. Başka bir deyişle, yatırımcılar vergi incelemelerine hazırlanmalı ve bu da vergi beyannamelerinin belgelendirilmesini gerektirecektir.

Sorumluluk Reddi Beyanı: Doğru vergi beyannamesi verme şartları konusunda vergi uzmanınıza danışın. Ayrıca IRS'yi ziyaret edebilirsiniz. standart dosyalama prosedürleri için. Bu sitedeki bilgiler sadece tartışma amacıyla sağlanmıştır ve yatırım tavsiyesi olarak yanlış yorumlanmamalıdır. Hiçbir koşulda bu bilgi, menkul kıymet alım satımıyla ilgili bir tavsiyeyi temsil etmez.