Ne zaman Backdoor Roth IRA mantıklı geliyor?

Bireysel bir emeklilik hesabı, 401 (k) ya da benzer bir işveren sponsorluğundaki planı tamamlamak için yararlı bir emeklilik tasarruf aracı olabilir. Bir Roth IRA emeklilikte nitelikli para çekme işlemleri yapmanıza imkân tanır; daha yüksek bir vergi dilimindeyseniz lehinize çalışabilir.

Ancak, herkes Roth IRA'ya katkıda bulunamaz. Dahili Gelir Hizmeti, Roth IRA'nın değiştirilmiş düzeltilmiş brüt geliriniz ve vergi beyan dosyanızın statüsüne dayanır.

2017 için, katkılar $ 133,000 veya daha fazla MAGI olan tek dosyalayıcılar için ve $ 196, 000 veya daha fazla bir MAGI ile birlikte dosyalanmış evli çiftler için geçerliliğini yitirir.

Bununla birlikte, gelir sınırlarına yakın bir çalışma var. Bir arka kapı IRA, yüksek kazananlara bir Roth'un vergi avantajlarından yararlanma şansı verir, ancak her yatırımcı için doğru olmayabilir.

Backdoor Roth IRA Nasıl Çalışır?

Bir arka kapı Roth IRA oldukça basittir. Sadece geleneksel IRA katkılarını bir Roth IRA'ya dönüştürmeyi içerir. Varolan bir geleneksel IRA'yı kullanarak bir arka kapı IRA'yı çalıştırabilir veya özellikle dönüşüm için yeni bir hesap açın.

Geleneksel IRA varlıklarını Roth IRA varlıklarına dönüştürdükten sonra, söz konusu hesabın vergisiz çekilme durumundan yararlanabileceksiniz. Bununla birlikte, dönüşümün bir sonucu olarak maruz kalabileceği herhangi bir vergi yükümlülüğünün farkında olmalısınız.

Roth Dönüşüm Vergileri

Geleneksel IRA'lar vergi öncesi dolarlarla finanse edilir.

Gelirinize bağlı olarak, bu katkılar düşülebilir ya da indirilemez. Geleneksel bir IRA'yı bir Roth'a dönüştürürken neden bu önemli?

IRS, geleneksel IRA ile vergi yükümlülüğünden kurtulmanıza izin vermiyor. Tipik olarak, bu fonları, emeklilik döneminde çekildiklerinde, olağan gelir vergisi oranınız üzerinden vergi ödeyeceklerdir.

İndirilebilir katkılardan oluşan geleneksel bir IRA'yı dönüştürüyorsanız, bu katkılardan ötürü vergiyi ve kazançlarını dönüşüm anında ödemek zorunda kalacaksınız.

Fakat eğer indirilemeyen katkıları dönüştürüyorsanız? İşte o zaman işler biraz zorlanıyor. Geleneksel IRA'nız yalnızca indirilemeyen katkılar içeriyorsa, yalnızca vergi tabanınızın üstünde herhangi bir miktarda vergi ödersiniz demektir. Bununla birlikte, indirilebilir ve indirilemeyen katkılardan oluşan geleneksel IRA'larınız varsa, IRS, tüm IRA'larınızın değerini kullanarak, dönüşüm esnasında vadesi gelen vergileri hesaplar.

Bu, geleneksel IRA varlıklarında 300.000 dolarınız varsa ve indirilemeyen bir IRA'ya 5, 500 dolar katkıda bulunuyorsanız, ayrı bir hesapta olsanız bile sadece indirilemeyen kısmı olamazsınız demektir. 5 bin 500 TL'yi, toplam IRA varlıklarınızın vergi amaçlı olarak kısmi olarak dönüştürülmesi gerekiyor.

Geleneksel IRA Vergilerini En Aza İndirmek

Eğer daha yüksek bir vergi matrahınızdaysanız ve önemli miktarda geleneksel IRA fonlarını dönüştürüyorsanız, sonuç çevirdiğiniz yılda büyük bir vergi faturası olabilir. Neyse ki, vergi lokumunun bir kısmını en aza indirmenin bir yolu var.

Vergi amaçlı olarak, IRS, toplama kuralları çerçevesinde 401 (k) s içermez.

Hem indirilemeyen hem de vergiden düşülebilir geleneksel IRA varlıklarının bir karışımına sahipseniz, izin veriliyorsa, düşülebilir kısmı işyeri emeklilik planınıza geçirilebilir. Bu, orantısız vergi kuralını tetiklemeden IRA'nızın indirilemeyen kısmını bir Roth'a dönüştürme konusunda serbest kalmanızı sağlar.

Bir Backdoor Roth IRA'nın Size Uygun Olduğuna Nasıl Karar Vereceğiniz

Bir arka kapı Roth IRA bazı önemli vergi avantajları sağlayabilir, ancak dikkatli bir şekilde düşünmeniz önemlidir.

Örneğin emekli olduğunuzda hangi vergi mertebesi olmasını bekliyorsunuz? Şu andan daha üst bir bölüme girmeyi düşünüyorsanız, Roth IRA çekilmesi ile gerçekleştirebileceğiniz vergi tasarrufu, dönüşümün bir sonucu olarak şimdi doğan herhangi bir vergi yükümlülüğünden daha ağır olabilir. Öte yandan, geleneksel bir IRA'ya önemli miktarda biriktirdiyseniz, dönüştürme maliyetli olabilir.

Ayrıca, bir para cezası uygulanmadan dönüştürülmüş paraları en az beş yıl Roth IRA'dan çekemezsiniz. Daha önce fonlara dokunursanız, 59 yaşın üstü veya daha büyük olmadığınız sürece yüzde 10 oranında erken para çekme cezası ödemeniz gerekir. Bu paralara ihtiyacınız olacağını düşünene kadar zaman çizelgenizi anlamak önemlidir.

Bir süredir IRA varlıklarına dokunmayı planlıyorsanız, bir arka kapı Roth başka bir avantaj sunuyor. Geleneksel IRA'larla, 70 1/2 yaşlardaki ortalama ömrünüzü temel alarak minimum dağıtımlar almaya başlamanız gerekir. Bir Roth IRA'nın gerekli minimum dağılımı yoktur, yani parayı istediğiniz kadar büyümek için bırakabilirsiniz. Bu para çekme işlemlerini vergisiz yapma imkânı ile eşleştirilen terazi, geleneksel IRA varlıklarını dönüştürme lehine sonuç verebilir.