IRS Vergi Borçlarını Azaltmaya Yönelik Kapsamlı Kılavuz

Mükelleflerin federal vergi borçlarını çözmek için çeşitli seçenekleri vardır. Aylık bir ödeme planı talep edebilir, uzlaşmacı bir teklif sunabilir veya iflas koruması talep edebilirler. Teklifi Uzlaşma dosyasının avantajları ve dezavantajları hakkında JK Harris için çalışan kayıtlı bir ajan David A. Bauman ile konuştum.

Vergi Borcu Temelleri: Uzlaşma ve Kısmi Tazminat Sözleşmeleri Teklifi

İyi günler, David ve bugün konuşmak için zaman ayırdığınız için teşekkür ederim. Mükelleflerin, IRS vergi borçlarıyla ilgili sorunlarını çözmesine nasıl yardımcı oluyorsunuz?

JK Harris'deki vergi uzmanları, bireylerin ve şirketlerin vergi borçlarıyla ilgilenmek için tüm seçeneklerini değerlendirmesine yardımcı olur. Her bir müşteri için hangi vergi borç stratejilerinin en iyi olduğunu belirlemek için müşterilere benzersiz finansal durumlarına dayalı bir mali tablo hazırlayacağız.

Vergi borçlarıyla ilgilenmek için seçenekler nelerdir?

Vergi mükellefleri, bir taksit sözleşmesi kurmak, kısmi ödemeli bir taksit sözleşmesi kurmak, uzlaşmaya dayalı bir teklif sunmak, iflas başvurusunda bulunmak veya şu an IRS tarafından tahsil edilemediğini beyan etmek için beş alternatif sunmaktadır.

Belli bir borç stratejisinin bir müşteri için uygun olup olmadığını nasıl anlarsınız? Her şey müşterinin eşsiz finansal durumuna bağlı. Müşterinin ödeme kabiliyetini inceliyoruz. Müşteri vergi borçlarını tam olarak ödemeyi göze alamazsa, uzlaşma programındaki teklif iyi bir seçenek olabilir.

Özellikle, müşterinin aylık harcanabilir gelirini inceliyoruz.

Eğer yeterli harcanabilir gelir varsa, genellikle müşterinin bir taksit sözleşmesi veya kısmi ödemeli bir taksit sözleşmesi oluşturmasını öneriyoruz. Müşteri masrafları karşılamak için yeterli gelir elde etmeye başlarsa ve az ya da çok kırılırsa, uzlaşmacı bir teklif önerebiliriz. Bununla birlikte, müşteri IRS'in izin vermeyeceği masraflar için çok fazla harcarsa, müşterinin iflasını bir alternatif olarak görmesini tavsiye edebiliriz.

Uzlaşma Önerisi'nin başarılı olup olmayacağını belirlemenin en büyük faktörleri nelerdir?

Vergi mükellefi uygun ve ödemeyi ve borç verme yeteneğine sahip olmalıdır. Vergi mükellefi vergi yasalarına uymuyorsa, IRS Uzlaşma Önerisini onaylamayacaktır. Örneğin, vergi mükellefi tahmini vergi ödemeleri veya federal gelir vergisi tevkifatı konusunda mevcut olmalı, zamanında bordro vergisi yatırmaları yapmış olmalı ve tüm vergi beyannamesini vermiş olmalıdır. Ödeme kabiliyeti ve ödünç alma olanağı Makul Tahsil Potansiyeli ile ölçülür.

Hangi vergi borç stratejisini tercih edersiniz?

Genellikle, bir müşterinin bir taksit sözleşmesi veya uzlaşmacı bir teklif hazırlamasını tercih ederiz.Taksit anlaşmaları ve uzlaşma teklifleri, vergi mükellefi ve IRS arasında yapılan sözleşmelerdir. Sözleşmelerin şartları yerine getirildiği sürece, IRS mükellefi rahatsız etmeyecektir.

Vergi mükellefinin aylık ödemelerde bulunduğu, ancak borcu dolan az ödemeyi bitirdiği kısmi ödeme taksit anlaşmaları ne olacak?

Kısmi ödemeli taksit anlaşmaları uzlaşmacı bir tekliften daha kolay olabilir. Bununla birlikte, bir teklif ya da tam ödeme taksit sözleşmesinin aksine, IRS kısmi ödemeli taksit sözleşmesinin koşullarını iki yılda bir kez yeniden değerlendirebilir.

Örneğin, IRS mükellefin daha büyük ödemeler yapabileceğini düşünürse kısmi ödeme taksit sözleşmesi yeniden müzakere edilmesi gerekebilir. Vergi mükellefi, şartları, üzerinde anlaşmaya varıldığı ödemenin yapılamayacağı ölçüde değiştiğinde, yeniden değerlendirme talep edebilir.

Bir mükellef kısmi ödeme taksimi sözleşmesini nasıl istiyor? Vergi mükellefleri, kısmen ödemeli bir taksit sözleşmesi için, kendi davasına atıf yapan IRS Gelir Memuruna veya hesaplarını yürüten Otomatik Tahsilat Sistemi birimine yazılı bir talep gönderebilirler. Vergi mükellefi yukarıda belirtilen iki IRS etkileşiminden önce kısmi ödeme taksit sözleşmesi yapmak isterse, vergi mükellefinin vergi iadesini düzenleyen yazılı bir talep Servise sunulabilir. Ödün verme teklifinde olduğu gibi, bir Toplama Bilgi Beyanı'nın (IRS Form 433A) da sunulması gerekir.

Bunun anlamı, vergi mükellefinin üç aylık banka hesap tabloları gibi uzlaşmacı bir Teklif olarak tüm belgelerine ihtiyaç duyduğu anlamına mı geliyor?

Evet, mükellefin, Toplama Bilgi Beyanı ile ilgili bilgileri desteklemek için dokümantasyon göndermesi gerekecek.

Dokümantasyon, Verimli Vergi İdaresi ve Ödünç Vermek Üzere Bir Teklif Ödenmesi

Dokümantasyonu az olan veya hiç olmayan mükellefler hakkında ne dersiniz? Hala Uzlaşma Önerisi isteyebilirler mi?

IRS, Dokümantasyonun Toplama Bilgi Beyanına (Form 433A) eşlik etmesini beklemektedir. Bununla birlikte, bazı müşteriler banka beyannamelerini ve ödemelerini muhafaza etmemektedir. Onlara şunları söylüyorum: "Sağladığınız belgelere dayanarak elimden geleni yapacağım. "Genellikle IRS, yedek belgelerini istiyor, yoksa iddia edilen masrafları kabul etmeyecekler. Bununla birlikte, bazı durumlarda, IRS devam etmek zorunda olduğunuz küçük belgeler olduğunda bir müşterinin gelirinin yazılı tahminlerini kabul edecektir. Örneğin, yeni bir işletmeye başlayan bir mükellef, gelecekteki gelir ve giderlerini tahmin etmelidir. Bu gibi gelir projeksiyonlarının makul olması gerekir.

Yeni işletmelerden bahsettiğimde, tekrar tekrar gördüğüm problem, maaş vergilerinin gerisinde kalan küçük işletmeler. Bordro vergileri ve güven fonu kurtarma ücretleri, uzlaşmacı bir teklif vasıtasıyla halledilebilir mi?

Evet, bir işletme sahibi ödün vergilerini ve cezalarını uzlaşmacı bir teklifle çözmeye çalışabilir. Eğer ne işletme ne de işletme sahipleri vergileri tam olarak ödeyemezlerse, IRS uzlaşmacı bir teklifi kabul edebilir.

Bir vergi mükellefi, tahsilat, şüphe, sorumluluk ve efektif vergi idaresi konusunda kuşkuya dayalı bir Teklif İsteyebilir. Etkili vergi idaresine dayanan çok az teklif onaylanmıştır. IRS, etkili bir vergi idaresi teklifini uzlaşmaya onaylattı mı?

Evet, IRS'in etkin vergi idaresine dayalı bir teklifi uzlaşmaya onaylattığını gördüm. Bununla birlikte, bunlar nadirdir. Temel olarak vergi mükellefinin olağanüstü bir sıkıntı çektiğini göstermesi gerekiyor, böylece vergi toplamak adil olmayan ve adil olmayacaktır. Vergi mükellefinin önemli bir tıbbi sıkıntı çektiği bir durumu düşünebilir ve vergi borçlarını ödeyemeyecek kadar uzun süre yaşayıp yaşamayacağından emin değil.

Etkili vergi idaresine dayanan bir teklif sunarken, vergi mükellefinin uzlaşma belgelerinde teklifin geri kalan kısmı ile birlikte özel ve olağandışı şartların kapsamlı bir anlatımını sunması gerekiyor. Şimdilik, olağandışı koşullar, ciddi bir tıbbi durum gibi birtakım yaşam ve ölüm durumları anlamına gelecektir.

Vergi mükellefi yakında ölebileceğini düşünürken uzlaşmacı bir teklif sunmanın avantajı ne olurdu?

Vergi mükellefi herhangi bir varlığa sahipse, mülk sahipleri mükellefin ölümü sonrasında vergi borçlarını ödemek zorunda kalacaklardır. Varlık yoksa, IRS tahsil edemez ve vergi borçları sonunda tükenecek. Yani, mükellefin herhangi bir varlığı varsa, IRS'yi ödemek için şu anda uzlaşmaya dayalı bir teklif yapmak avantajlı olabilir.

Bir Teklifi Uzlaşmaya sunarken, mükellef, teklif tutarını nasıl ödeyeceğini belirtmelidir. Mükellefler, 24 ay içinde birikimli nakit ödeme veya aylık ödemeler arasında seçim yapabilirler. Genellikle hangi ödeme planını öneriyorsunuz?

Genellikle vergi mükelleflerinin, IRS'nin teklifini ödün olarak kabul ettiğini fark ettikten sonraki 90 gün içinde ödeme yapmak için nakit teklifi vermelerini öneriyoruz. Nakit teklifler IRS'in dikkatini çeker ve bu nedenle IRS bazen bu teklifleri daha hızlı işler. Ayrıca, IRS vergi mükellefinin ödeme düzenlemesinde varsayılan olabileceği daha az şans olduğunu düşünüyor.

Ayrıca, teklif miktarı, önümüzdeki 48 veya 60 aylık dönemde aylık harcanabilir gelirin hesaplanmasını içeren makul toplama potansiyelini temel almaktadır. Nakit teklifle, IRS harcanabilir geliri 48 ayda bir artıracaktır. 24 aylık bir ödeme teklifiyle, IRS harcanabilir geliri 60 aydan fazla artırır. Dolayısıyla mükellefler, nakit teklifi ile daha kısa sürede ödeyebilirlerse daha iyi olurlar. Aksi takdirde, vergi mükellefleri daha yüksek 24 aylık teklifle daha iyidir, çünkü şartlar onurlandırıldıkça üzerinde sayılabilecek bir sözleşme olacaktır.

Vergi mükellefi ödeme düzenlemeleri konusunda fikrini değiştirebilir mi?

Evet, vergi mükellefi, IRS tarafından kabul veya ret edilmeden önce ödeme planlarını değiştirebilir. Ancak, genellikle, IRS bir karşı teklif ile geri gelene kadar değişmez.Ödeme planlarının değiştirilmesi, aylık gelir faktörünü (48 veya 60 çarpanı) değiştirecektir. Vergi mükellefleri, hangi ödeme planının kendileri için doğru olduğunu seçtiklerinden emin olmak için vergi uzmanlarıyla yakından çalışmalıdır.

Kendiniz yapın veya Vergi Uzmanını İşe Alın

Uzman bir vergi uzmanıyla çalışmaktan bahsetmişken uzlaşmacı bir teklif uzun ve karmaşık bir süreçtir. Bir mükellef, kendilerini uzlaştırmaya yönelik bir teklif sunmaya çalışsalar mı, yoksa vergi uzmanı mı kiralarlar?

Genellikle vergi mükellefleri, vergi borçları sorunlarını çözmeye çalışırken deneyimli bir vergi uzmanının tavsiyesi üzerine araştırma yapmalıdır. Uzlaşmaya dayalı bir teklif, soruna en iyi çözüm olabilir veya olmayabilir. Bir vergi mükellefinin vergilerin 10 bin dolarından daha az borcu varsa, muhtemelen IRS'yi arayarak ve bir ödeme planı talep ederek sorunu kendisi halleder. 10, 000 ve 25 bin dolar arasında borcu varsa, kendileri için mevcut olan seçenekler konusunda bir vergi uzmanıyla görüşmelidirler. 25.000 dolardan fazla borcu varsa, vergi mükellefleri kesinlikle deneyimli bir vergi uzmanıyla çalışmalıdır.

Vergi borcunu ödemek için bir vergi mükellefinin ne isteyebilir?

Vergi mükellefi, IRS tahsilat konularında önemli deneyime sahip bir vergi uzmanını, özellikle gelir sorumluları, Otomatik Tahsilat Sistemleri bölümü ve İtirazlarla ilgili deneyim sahibi olmalı. Bir vergi uzmanının kaç yıllık koleksiyonlarla uğraştığını öğrenmeleri gerekir. Ayrıca, vergi mükellefleri, özellikle vergi borçlarının tahsiline ilişkin kanunlarla ilgili kapsamlı vergi bilgisine sahip bir profesyonel arıyor olmalıdır. Profesyonel, IRS'den önce, kayıtlı bir temsilci, tasdikli kamu muhasebecisi veya vergi avukatı gibi uygulamaya kabul edilmelidir.

Bir istemci, öncelikle avukatlarının yardımını isteyecektir. Tüm avukatlar IRS koleksiyonlarında uzman değildir. Bununla birlikte, bir avukat potansiyel vergi uzmanlarını değerlendirmenize yardımcı olabilir ve hangi vergi uzmanının yardım etmeye en uygun nitelikte olduğu hakkında bir öneri hazırlayabilir.

Uzlaşma Sürecinde Fırsat, Profesyonel Ücretler, 10 Yıllık Statü

Bir vergi mükellefi vergi borçlarını çözmek için vergi uzmanı seçtiğinde süreç ne olur?

Her şey mükellefin benzersiz maddi durumuna bağlı. Müşterinin gelir ve varlıklarını yansıtan bir mali tablo hazırlayarak başlıyoruz.

Bir teklifin baştan sona uzlaşması ne kadar sürer?

Tümü, IRS'in teklifi ne kadar hızlı uyguladığına bağlı. Müşterilere 6 aydan 2 yıla kadar sürebileceğini söylüyorum. IRS sürecini bir teklif olarak gördüğüm en hızlı 4 aydır. En uzun iki buçuk yıl oldu.

Uzlaşmaya varılmış bir teklif hazırlamak için bir vergi uzmanı çalıştırmak pahalı olabilir. Müşteriler ne ödemeyi umuyor?

Uzlaşma ve diğer IRS temsil hizmetlerindeki bir fiyat değişir. Durum daha karmaşık olursa, profesyonel yardım ücreti o kadar yüksek olur. Yalnızca kendi başına uzlaşmaya dayalı bir teklif, davanın ne kadar karmaşık hale geldiğine bağlı olarak yaklaşık 2. 500 $ 'a mal olur.Bununla birlikte, müşterilerin çoğu zaman yalnızca uzlaşmacı bir tekliften fazlasına ihtiyaç duyarlar. Ayrıca vergi iadesi yapmaları gerekebilir. Dolayısıyla, toplam maliyet her zaman davanın karmaşıklığına ve müşterinin ne kadar yardıma ihtiyacı olduğuna bağlıdır.

Genel olarak, uzlaşma programındaki teklif, vergi borçlarını tamamen ödeyemeyen vergi mükellefleri için iyi bir seçenek gibi görünüyor. Uzlaşmaya varılmış bir teklifte bulunmanın herhangi bir dezavantajı var mı?

Uzlaşma teklifi, vergi borçlarını işleme koymak için bir araçtır. Mükellefler, bir taksit sözleşmesi veya iflas gibi diğer herhangi bir vergi borç stratejisinin onlar için doğru olup olmadığını öğrenmek için bir vergi uzmanıyla görüşmelidir. Bir uzlaşmacı teklifin en büyük dezavantajı, bir teklifin sunulması, vergi borçlarının tahsilinde 10 yıllık tüzüğün ertelenmesidir. IRS, vergi borçlarını toplamak için on yıl geçirdi, ancak on yıllık süre askıya alınırken IRS uzlaşmacı bir teklifte bulunur. Bu, uzlaşmacı bir teklif reddedilirse, IRS'in vergi borçları toplamasında ekstra zaman olabileceği anlamına gelir.

David A. Bauman ve JK Harris

hakkında daha fazlası David A. Bauman , 20 yılı aşkın bir süredir vergi hazırlama tecrübesine, 15 yıllık bir serbest meslek sahibi vergi uygulayıcılığına ve 5 yıl boyunca 1 Nationwide için Vergi Müdürü'ne sahiptir. Banka. Bauman Temmuz 1987'de Kayıtlı Acente sertifikasını aldı ve son yedi yılda Federal ve Eyalet Ajansları önünde mükellefleri tahsilat temsilciliğinde temsil etti. JK Harris'deki Özel Yardım Grubu'na atanan Bay Bauman, yüksek dolar ve daha karmaşık bireysel ve ticari meselelerde yer alan müşterileri temsil etmektedir.

North Charleston, S.C'de bulunan JK Harris & Company, , ülkenin en büyük vergi temsilcisi firmasıdır ve 1997'de kuruluşundan bu yana John K. Harris tarafından 175'den fazla müşteriye hizmet vermiştir. JK Harris danışmanları, yalnızca ülke genelinde 450'den fazla yerde tüketiciyle buluşma imkânı buluyor. Şirket aynı zamanda tüketici ve ticari borç, öğrenci kredisi borcu, yatırım sahtekarlığı, mali planlama, vergi iadesi hazırlığı ve denetim temsilciliği için hizmetler sunmaktadır.