Ticaret Maliyetinin Hesaplanması Kredi

Küçük işletmeler genelde borç hesaplarını en büyük finansman kaynağı olarak kullanmaktadır. Borç hesapları veya ticaret kredisi, işletmeleri çalıştırmak için gerekli envanter, ürün ve diğer türdeki mal tedarikçilerine borçlanma olanaklarıdır.

Birçok uzman, küçük işletmelerin finansmanlarının yüzde 40'ını ticari krediyle, tedarikçilerine borçlu olduklarını tahmin ediyor.

Kesinlikle küçük bir işletmenin bilançosundaki en büyük ve uzun vadeli işletme yükümlülüğüdür. Firma küçüldükçe, güncel bir yükümlülük olarak ticari kredi yüzdesi ne kadar yüksek olursa.

Ticaret Kredisi Nasıl Çalışır?

Bir şirket bir tedarikçiyi satın aldığında, tedarikçi genellikle şirketin ödemeyi ertelemesine izin vermeye isteklidir. Tedarikçi gecikmeli ödeme yapmaya izin verdiğinde, tedarikçi fiilen şirkete finansman açmaktadır. Bu kredi, şirket için bir işletme sermayesi finansmanı kaynağı haline gelir. Çok küçük işletmeler ve yeni kurulan şirketler için ticaret kredileri sahip oldukları tek finansman olabilir. Tedarikçiler bunu biliyor ve hesap alacakları ile kredi alan şirketleri de gözlemliyorlar.

Tedarikçilerinizi Dikkatle Seçin

İş kapınız açıldığında, ilk görevlerinizden biri tedarikçilerinizi dikkatlice seçmek olmalıdır. Tedarikçilerinizi, yalnızca size sunabilecekleri ürünler için değil, aynı zamanda ticaret kredileri için de almak istiyorsunuz.

Eğer yeni veya büyüyen bir iş yapıyorsanız, kesinlikle ticaret kredisi sunan tedarikçileri seçmek istersiniz ve tercihen ticaret kredisi açısından cömert olanları tercih etmektesiniz.

Tedarikçiler seçerken genellikle bu tedarikçilere bir sunum veya teklif hazırlarsınız. Ne kadar çok envantere ihtiyacınız olacağını ve ne kadar çok envantere gelecekte ilerlemeye ihtiyaç duyduğunuzu mutlaka vurgulayın.

Şirketinizi, ticaret kredisine layık bir firma olarak tedarikçiye cazip görmesini sağlamak istiyorsunuz. Bir tedarikçiyle ne kadar çok iş yaptığınız takdirde, o tedarikçiyle ticaret kredi şartlarıyla ilgili müzakere pozisyonunuz o kadar iyi olur.

Ticari Mali Kredinin Maliyeti

Bu, tedarikçileriniz tarafından ticaret kredisinin şirketinize verilmesi ile ilgili bir maliyet olduğunu belirtti. Tedarikçiler muhtemelen nakit akışıyla ilgili olduğunuz konumdadır, bu nedenle tedarikçilerden satın aldığınızın efektif maliyeti nakit ödeyebileceğinizden daha yüksektir. Sadece daha yüksek satın alma fiyatını emmek zorunda değilsiniz, ancak ticaret kredisinin gerçek maliyetini de hesaplamalısınız.

Şirketinizin ticaret kredisini sunan firmalar, müşterileriniz için bir kredi politikasına sahip olduğunuz gibi, bir kredi politikasına sahiptir. Kredi politikası, şu şekilde görünen ticaret şartlarına sahip olabilir: 2/10, net 30.Bu, faturanızı 10 gün içinde öderseniz, tedarikçi size yüzde 2 indirim önerir. İndirimi kabul etmezseniz faturanın süresi 30 gündür. Bu ticaret koşullarını bir tedarikçi firma tarafından teklif ettiyseniz, ne anlama geliyor?

Ticaretin Gerçek Maliyeti Üzerine Bir Örnek

Burada, ticaret kredisinin maliyetini hesaplamak için bir formül kullanabilirsiniz.

Bu formül, indirimi almamanın maliyeti olarak da adlandırılır. Diyelim ki şirketinizin ticaret hadleri 2/10, net 30 olarak sunuluyor. Şimdi, şirketinizin yüzde 2 indirimden yararlanamayacağı bir senaryo düşünmek zorundayız. Başka bir deyişle, faturayı ödemek için 10 gün içinde indirim almanız için nakit akışınız yok, bu size ne alacak?

İşte iskonto edilmemenin maliyetini hesaplamak için formül:

İndirim Yüzdesi ÷ (1-İndirim%) x [360 / (Tam izin verilen ödeme günleri - İndirim günleri)]

Yukarıdaki örneği kullanarak formülün adım adım açıklaması: 2/10 net 30.

1. İndirim yüzdesini,% 2 farkla% 100 eksi% 2 indirim yüzdesini (% 2 -% 2) bölün. . Bu,% 2.4040'a eşittir.
2. İzin verilen tüm ödeme günlerinin (30 gün) eksi indirim günlerine (10 gün) eklenmesiyle, bir yıldaki 360 nominal günü bölün. Bu, 18'e eşittir.
3. % 2. 0408'in sonucunu 18 ile çarpın. Bu,% 36,73, gerçek yıllık faiz oranına eşittir.

Yukarıdaki örnekteki şartlara göre, yüzde 36,73 indirimi almama maliyetidir. Bundan daha düşük bir oranda bir kredi birliği veya banka kredisi alabilirsiniz.

Şirketiniz Ticaret Kredisini Kullanmalı mı?

Şirketiniz envanterini ve sarf malzemelerini veya başka bir finansman kaynağını satın almak için ticaret kredisi kullanıyor olmalı mı? Şirketinizde kredi koşullarında sunulan indirimi almak için serbest nakit akışı varsa, o zaman evet. Bununla birlikte, yukarıdaki bölümde olduğu gibi, ticaret kredisinin maliyetini veya indirimi yapmanın maliyetini hesaplamalısınız.

İndirimi yapmak için nakit akışınız yoksa, genellikle daha ucuz bir finansman biçimiyle daha iyi bir tercih yaparsınız. İndirimi almak için yeterli miktarda nakit akışının olması her zaman daha iyidir.