Dosya Türü 8606'yı Muaf Olmayan IRAs'lar için unuttular

Bugünkü vergi sorusu Ohio'daki Rose'dan geliyor. Form 8606 talimatlarını sorar:

"Geçmiş yıllarda beş indirilemeyen IRA katkısı yaptım ve Form 8606'ya başvuramadım. Vergi beyannamemdeki katkıları hiç bir zaman düşürmedim, şimdi her biri için Form 8606'yı gönderirsem Bu cezalar olmadan IRS'i tatmin edecek mi? Ben 66 yaşındayım ve hiç bir dağıtım yapmadım.Ayrıca, değiştirilmiş bir 1040'u göndermem gerekiyor mu? "

Rose, bu vergi sorusunu soracak doğru yere geldiniz. Bunu sadece geçen yıl araştırdım ve burada Internal Revenue Service'ın bana söylediği:

"Form 8606 normalde zamanlanmış bir Form 1040 ile gönderilmiş olsa da, IRS geç bir başvuru yapılmış Form 8606'yı işler - geri ödeme talebinde bulunmak için normal üç yıllık yasal kısıtlamanın sona ermesinden sonra açılan form 8606 Form 1040 veya Form 1040X olmadan gönderilebilir … "

Yani orada var. İndirgenemeyen bir bireysel emeklilik hesabında temelinizi bildirmek için Form 8606'yı dosyalamanız gerekir. İndirilemeyen katkılar yaptın her yıl için bir Form 8606 dosyası. Bu, IRA'daki temelinizi oluşturacaktır. Ardından, indirilemeyen IRA'larınızı Roth IRA'ya dönüştürebilirsiniz ya da indirilemeyen IRA'lardan dağıtımları almaya başlayabilirsiniz.

3'ten büyük ->

Diğer Seçenekler

IRA katkısı için son üç yıl içinde ek seçenekleriniz var.

IRS onlara vergiden düşülebilir ya da vergiden düşülmez olarak davranmanıza izin verir - bu sizin seçiminizdir. Kesintileri talep etmek isterseniz, geri dönüp bunu yapmak istediğiniz her yıl için Form 1040X'i kullanarak değiştirilmiş bir vergi beyannamesi hazırlamanız gerekir. Bunu, orijinal son başvuru tarihini izleyen üç yıl içinde yapabilirsiniz.

Dolayısıyla, 2014 vergi yılı için IRA indirimi talep etmek isterseniz, 15.02.2017 tarihine kadar değiştirilen iadeyi, o vergi yılı için vergi iadesi talebinde bulunulan son günü doldurmanız gerekir.

Bunu yapmanın veya bir Roth IRA'ya geçmenin sizin için en mantıklı olacağını anlamanıza yardımcı olması için bir vergi uzmanıyla çalışmayı düşünmelisiniz.

Geç Dosyalama Cezası

Form 8606'yı geç teslim etme cezası 50 $ 'dır ancak IRS, bazen formların geç gönderildiğine makul bir sebep gösterebilirseniz bu cezayı reddeder.

Form 8606'yı dosyamın geç kaldığı önceki yazım IRA Reddini İptali Unuttum 'ı doldurmanız gerekiyorsa ne yapmanız gerektiğine dair tüm ilginç ayrıntıları okuyabilirsiniz.

Ayrıca bkz: IRS Formlar ve Talimatlar: Form 8606 (PDF) | Form 8606

için Talimatlar NOT: Vergi yasaları periyodik olarak değişir ve yukarıdaki bilgiler en son değişiklikleri yansıtmayabilir. Lütfen en güncel tavsiye için bir vergi uzmanıyla görüşün.Bu yazıda yer alan bilgiler vergi öneri olarak değil, vergi danışmanlığının yerini almaz.