Hangi Yüksek Öğrenim Giderleri Vergi Molalarına Uygun?

Okula geri dönmek veya bir çocuğun veya torununuzun eğitim masraflarını karşılamak için yardım etmek isterseniz, belirli ücret türlerinin özel vergi muafiyeti için uygun olduğunu bilmelisiniz.

Birçok emeklilik hesabı ve kolej tasarruf hesabı, nitelikli yüksek öğrenim masrafları (QHEE) için kullanılan çekilme için özel vergi muamelesine izin veren kurallara sahiptir.

Örnekler:

529 plan ve Roth IRA'lar, QHEE için dağıtımlar kullanılıyorsa, vergiden muaf para büyütmenize izin verir.

Buna ek olarak, QHEE için kullanılan erken IRA çekilişi (59 1/2 yaşından önce), geri çekilen miktar yine de olağan gelir vergisine tabi olsa da% 10 erken çekilme cezası vergisinden muaf tutulacaktır .

IRS web sitesi nitelikli yüksek öğrenim masraflarını şöyle tanımlar:

"Bir öğrencinin uygun bir eğitim kurumuna kayıt veya devam etmesi için gerekli olan ders, harç, kitap, malzeme ve teçhizat.Ayrıca özel ihtiyaçlara yönelik hizmetler için masraflar da özel ihtiyaçları tarafından ya da öğrenciler için kayıt ya da devam ile bağlantılı olarak gerçekleşir.Ayrıca, eğer kişi en az yarım saatlik bir öğrenci ise, oda ve yönetim kurulu nitelikli yüksek öğrenim masraflarıdır. "

Artık birçok okul veya program, dizüstü bilgisayarları veya bilgisayarları gerektiriyor (hmmm … belki bir iPad bile). Öyleyse, bu masraf "bir öğrencinin kayıt veya katılımı için gerekli donanım" sayılır.

Ayrıca part-time öğrencilerin oda ve yönetim kurulu masraflarının bir sınırı vardır.

Denetim söz konusu olduğunda, okulun sağladığı gerekli donanımların herhangi bir listesini ve sınıf müfredatında belirtilen tüm şartları sakladığınızdan emin olun. Ve elbette ne kadar para ödediğinizi gösterebilmek için makbuz tutmak isteyeceksiniz.

3'ten büyük ->

Öğrenci, Ömür Boyu Öğrenme Kredisi gibi diğer yararlar kazanabilirse, Ayarlanmış Nitelikli Yüksek Öğrenim Harcamaları (AQHEE) adı verilen bir şeyi ve bunun sadece daha düşük düzeltilmiş tutarı izlemeniz gerekebilir dağıtımdaki vergi indirimleri için uygun olurdu.

529'unuz için Kayıt tutma bölümünde daha fazla bilgi bulabilirsiniz.

Uygunluğa gidebilmek için çevrimiçi kaynaklar

Muhtemelen enformasyon için en iyi yol kaynağı, Eğitim Merkezi için Vergi Usulleri Faydaları'dır; çünkü ne olduğu ve neyin kabul edilmediği onlara kalmıştır. nitelikli bir eğitim masrafı.

Kullanımı kolay bilgi merkezi, aşağıdaki konularda ek bilgi sağlayacaktır:

• Eğitim masrafları için vergi kredisi isteyebilen kimseler
• Hangi derslerin ve harçların vergiden düşülebilir olduğu (
• )
• Nitelikli öğrenci kredisi tanımı
• Nitelikli eğitim giderlerinin tanımı (ders ve harçlar, oda ve kurul, kitaplar, sarf malzemeleri, teçhizat ve benzeri diğer masraflar), öğrenci kredisi faizinin indirilememesi (Değiştirilmiş Düzeltilmiş Brüt Gelir sınırlarına dayanılarak)
• Oda ve yönetim kurulunun ne kadar meşgul olduğunun belirlenmesi
• İşle ilgili eğitimin işletme kesintisi olarak talep edilip edilemeyeceğini belirleme
• İşveren veya yasa hükümleri gereğince eğitim yapılması

Beceri korumak veya geliştirmek için eğitim < --3 ->

Eğitim harcamaları için diğer vergi indirimleri

Çalışırken ve okulda bazı faydaları gelirinizden hariç tutabilmeniz mümkün. Daha fazla bilgi için IRS Yayın 970 Eğitim İçin Vergi Faydaları bölümünden öğrenebilirsiniz.