Çalışan Borsasını Satış Hakkındaki Satın Alma Planı Paylarını Öğrenin

Bir çalışan hisse senedi alım planı (ESPP olarak anılacaktır), şirket değerli hisse senetlerini piyasa değerinin altında bir fiyatla satın almanızı sağlar. Her planın şartları farklıdır, ancak genel olarak% 10-15 indirimle paylaşım satın alabilirsiniz.

Emekli maaş kesintileriyle ESPP'nize sürekli olarak katılarak, çalışma yıllarınıza kıyasla önemli miktarda para biriktirebilirsiniz.

Zenginlikleri bu şekilde biriktirmek kolaydır, fakat emekli olduğunuzda veya emekli olduğunuzda ne yaparsınız?

Bu hisse senetiyle kademeli olarak her yıl bir parça parça mısın yoksa hepsini bir kerede mi satıyorsunuz? Bu karmaşıklaştığı yerdir.

ESPP hisse satarken dikkate alınması gereken iki husus vardır: risk ve vergiler. Önce risk hakkında konuşalım, çünkü vergi daha önemlidir.

Holding Şirket Stokunun Riski

Zenginliklerin çoğunu tek bir hisse senedinde tutmak, bir hisse senedi endeks fonuna sahip olmak gibi diğer yatırım yaklaşımlarından daha risklidir. 1'den 5'e kadar olan yatırım riski ölçeğimde, tek bir stoğu bir risk düzeyi 5 olarak sınıflandırıp diğer seçeneklere göre en yüksek risk kategorisine sokarım.

Emeklilik yaşınıza geldiğinizde, para sizin için güvenilir bir ömür boyu gelir sağlamak için tanımlanmış bir işi vardır. Bir şirketin hisse performansı üzerinde gelecekteki gelirinizin büyük kısmını riske atmak aptalca olur.

Şirkete karşı duygusal bir bağ hissedebilirsiniz. Bu çok yaygındır. Ancak, bu, emeklilik geçişi sürecinde çok fazla şirket hisseye sahip olduğunuz anlamına gelmiyor.

Ne kadar çok fazla? Tasarruf, yatırımlar ve emeklilik hesapları gibi tüm finansal varlıklarınızın değerini ekleyin. Şimdi sahip olduğunuz hisse senedinin değerini toplam finansal varlıklarınıza bölün. Tek bir hisse senedi bulundurmanız finansal varlıklarınızın% 5'inden fazlasını temsil ediyorsa, bunu çok fazla düşünürdüm.

İşte bir örnek. 50.000 $ 'lık hisse senedi sahibi olduğunuzu ve toplam finansal varlıklarınızın 500.000 $' ı var demek. Yani finansal varlıklarınızın% 10'u şirketin hisse senedindedir. Bu çok fazla.

Finansal varlıklarınızın% 5'inden fazlasına sahipseniz, hisse satmak için bir tasarruf planı hazırlamak isteyeceksiniz. Vergilerin alındığı yer.

Vergiler ESPP hisselerinin satışı hakkında

Stok satın alma planınızın hisselerinin bazı benzersiz vergi özellikleri olabilir. Bunu anlamak için, ESPP stokunun vergilendirilmesine katkıda bulunan üç faktörü ele alalım.

1. İlk önce, teklif fiyatı (hisse senedi için ne ödediniz) ile fuarın piyasa değeri arasındaki farkı (hisse senedi satın alan normal bir kişinin teklif tarihi itibari ile ne kadar ödemesi gerektiği) hesaplayın. Bu miktar genel olarak tazminat geliri veya kazanılmış gelir olarak kabul edilecek ve genellikle W-2'nizde bildirilmektedir.
2. Sonra, hisse senedinde bir kazanç veya kayıp var. Bu, hisse senedi için ödedikleriniz ile sattığınız değer arasındaki farktır. Bu tür bir kazanç veya kayıp, diğer herhangi bir sermaye kazanımı veya kaybı gibi raporlanır.
3. Şimdi daha da karmaşıklaşıyor. Kârınızın, ya tazminat geliri ya da sermaye kazançları ile ilişkilendirilen tutarı, ne kadar süreyle hisse senedi bulunduğunuza bağlıdır. Ne zaman sattığınıza bağlı olarak şirketinizin hisse senetlerini sattığınızda, nitelikli veya gayri maddi durumdadır. Ehliyet verici bir eğilimle (yani, ESPP hisselerinizi teklif tarihinden itibaren iki yıldan fazla, satın alma tarihinizden bir yıl sonra elinde tuttuğunuzda) kazanç elde ettiğinizden ziyade sermaye kazancı olarak rapor edebilirsiniz. Bu, sermaye kazançları vergi oranı normal gelir vergisi oranından daha düşük olduğu için yararlıdır.

Tüm vergi nüanslarını açıklamak bu makalenin kapsamı dışındadır, ancak Fidelity'nin ESPP vergileri kolaylıkla anlaşılmasını kolaylaştırmadığını iddia etsem de, açıklamak çok güzel bir iştir.

Alt satır: Büyük miktarda şirket stoku ile emeklilik maaşı girerseniz, vergileri tahmin etmek ve herhangi bir planlama fırsatı olup olmadığını görmek isteyeceksiniz.

Örneğin, belki kazanılmış geliriniz olmadığında emekli olduğunuz yıldan sonra hisse satarsanız emekli olduğunuz yılda hisseleri sattığınızdan daha düşük bir sermaye kazanç vergi oranı uygulanır; rapor etmek için gelir elde ettiniz.

Hisse Senedi Ne Zaman Satılacak?

Bir borsa alım planına erişimi olan çoğu işçi, bordro kesintileri yoluyla hisse senedi satın alımını ve mümkün olan en kısa sürede hisse senedi satarak sürekli bir döngüye girmekten fayda sağlayacaktır (eğer isterseniz tek bir hisse senedi sahibi olma riskini azaltmak için) veya gerekli tutma süresini (vergi idaresinin tek bir pakete aşırı maruz kalma yatırım riskinden daha önemli olduğunu düşünüyorsanız) hemen sonra.

Mali güvenliğinizin büyük bir kısmının işvereninize bağlı olduğunu - hem çalışma sırasında mevcut geliriniz hem de servetinizin büyük bir kısmını - şirket hisse senedi aracılığıyla değerlendirirseniz, risk kararı herhangi bir vergi tasarrufunu aşmalıdır fırsatları. Bu durumda, stok satarak riskleri agresif bir şekilde azaltmaya çalışın.

Yeterli stokunuz varsa, satacağınız önceden belirlenmiş fiyat noktaları oluştururken stokta gelir yaratan kapalı bir çağrı stratejisi de uygulayabilirsiniz.

Şirketinizin hisse senedi dışında önemli finansal varlıklarınız varsa, hisse satışlarınızı en verimli şekilde planlamak, hisseleri ne zaman satacağınıza karar verme riskinden daha önemli bir faktör olabilir.