401 (K) Katkı Payı Sınırı Nedir?

401 (k) bir emeklilik planının vergilerden para yatırmanın etkili bir yolu olabileceği düşünülürse, temettüleriniz, faizleriniz ve kira ödemeleriniz arasında servet inşa ettikten sonra tek bir kuruş olmadan yeniden giriş imkanı bulacaksınız IRS, Kongre'ye yönlendirildi, anlaşılır bir şekilde, her sene katkıda bulunabileceğiniz para miktarına sınır koydunuz. Aksi takdirde başarılı bir işletme sahibi, yönetici, aktör, doktor veya müzisyen her yıl 401 (k) planında milyonlarca doları milyonlarca dolara koyabilir ancak gelir vergisinden kaçınabilir.

Bu, sırayla savunma ve altyapı gibi temel hükümet hizmetlerine maddi destek yükü alt ve orta sınıfların omuzlarında küçümsenebilir hale gelecektir.

401 (k) Katkı Limitinin Üç Türü

Bu aksi mantıklı politikanın dezavantajı, bir 401 (k) içine ne kadar para koyabileceğinizin hesaplanması biraz zor olabilir. Â Sonuç olarak, herhangi bir yılda geçerli olan 401 (k) katkı limitlerini aşmamaya özen göstermelisiniz. Â Sınırları bir Geleneksel IRA ya da Roth IRA'dan biraz daha karmaşık hale getiren şey, tüm niyet ve amaçlar için, 401 (k) katkılarınıza üç farklı türde sınır koyma gerçeğidir.

• Seçmeli erteleme 401 (k) Katkı Payı , 401 (k) hesabının sahibinin kendi maaşından katkıda bulunabileceği miktarı temsil eder. Â 2012'de 401 (k) limitin bu kısmı 17.000 $ olarak belirlendi. Â Gelecek yıllarda, enflasyon oranındaki değişikliklere bağlı olarak 500 $ artışla artacak. Â
• Catch-Up 401 (k) Katkı Payı , 50 yaş üzerindeki işçilerin emeklilik tasarruflarına katkıda bulunabilecek ek parayı temsil eder. Â 2012 itibarıyla, bu rakam 5, 500 dolardır.

• İlave 401 (k) Katkı Limitleri  "tümünü yakala" kuralı temsil eder. Temel olarak, tüm seçmeli ertelenme katkılarının toplamının, artı toplama katkılarının yanı sıra, fon veya bonus sistemlerinin eşleştirilmesinde işveren tarafından hesaba eklenen herhangi bir para miktarı, tazminatınızın% 100'ünden daha azını veya 50 $ 'dan daha fazla olamaz; 000 olarak hesaplanmıştır. Bu hesaplama için gelir 2012 yılı için 250.000 $ ile sınırlıdır. Â

Bu son bit önemlidir. Aslında, herhangi bir yılda bir 401 (k) 'ya ulaşabileceğiniz en fazla para 50, 000 dolar demektir. Bununla birlikte, yalnızca 17.000 ABD Doları, maaş kesintilerinizle cepten tasarruf sağlayarak gelebilir .  50 yaşından büyükseniz, bu miktara bir veya daha fazla $ 5, (veya toplamda 22, 500 dolar daha) ekleyebilirsiniz.  Diğer 33.000 $ veya 27.500 $, yaşınıza ve toplama katkısı için nitelikli olup olmadığınıza bağlı olarak işvereninizden gelmelidir. Çok az sayıda işveren, bu tür limitlerden yararlanmak için yeterince 401 (k) paket sunuyor.

En iyi durum senaryosu için: Eğer sadece eşinizle çalışan bir serbest meslek sahibi işletme sahibiyseniz, ailenin yılda 100, 000 dolar ayırdıktan sonra yapılandırılmış bir 401 (k) planı hazırlamak mümkündür vergi ertelenen barınaklarda. Â 30 veya 40 yıllık uzun bir kariyeri boyunca, biriken zenginlikleri onlarca milyon dolara kolayca ulaşabilirdi.

Yıl boyunca 401 (k) Katkı Limitini Aşarsanız Neler Olacak?

401 (k) hesabınıza izin verdiğinizden daha fazla para katkıda bulunuyorsanız, nakit için size iade planını 15 Nisan'a kadar vereceksiniz. Â Bu fazla ödemenin fazla ertelenmesi gerekiyor.

• Eğer bir vergi indirimi aldıysanız, fazla ertelemeyi geri çektiğinizde geri vermek zorundasınız, ancak ek% 10 erken çekilme cezasına tabi tutulmamalısınız. Â

İşvereniniz değil, 401 (k) aşan katkı miktarını yakalamak sizin sorumluluğunuzdadır. Â Eğer hatanın yapıldığı yıldaki vergi beyannamesi verme tarihini doldurmadan önce fazlalıkları kaldırmazsanız, sert cezalar, bir çifte vergilendirme şekli ile karşı karşıya kalacaksınız ve tüm emeklilik planınızı niteliksiz olarak tekrar sınıflandırmış olabilirsiniz, Eğer terbiye büyüklüğünde bir yuva yumurtası yapmışsanız, çok büyük maddi sonuçlar doğuracaktır. Â

401 (k) Katkı Limitleri Çok Düzeltilmiş Çalışanlar İçin Farklı Olabilir

2012 yılında işvereninizden 115.000 $ 'dan fazla kazanma anlamına gelen, yüksek oranda dengelenmiş bir çalışan olarak nitelendiyseniz, Aksi takdirde 401 (k) 'dan daha düşük bir limit.

 Sebebi mi?  Kongre, 401 (k) planların sadece yönetim yapısındaki üst düzey yöneticilere fayda sağlamak için kullanılmadığından emin olmak istedi.  Sonuç olarak, yüksek oranda telafi edilmiş çalışanlar tarafından tutulan 401 (k) varlıkların toplam yüzdesi belirli eşik değerlerini aşamaz (teknik terimlerle, yüksek oranda telafi edilmiş çalışanlardan toplam 401 (k) tasarruf, tümünün ortalama erteleme yüzdesinin% 125'ini geçemez herhangi bir takvim yılı için uygun olmayan yüksek oranda ücretli personel). Â

Başka bir deyişle, şirketinizdeki diğer çalışanlardan tasarruf etmeleri gereken kadar fazla para tasarrufu sağlamadığından kendinize daha düşük katkı limiti ile karşı karşıya kalmış olabilirsiniz. Â talihsizdir, ancak kurallar bu şekilde yazılmıştır.

Emeklilik Uzmanı, Vergi Uzmanı, Nitelikli Mali Müşavir ve / veya İnsan Kaynakları ile Konuşun Sorunuz Varsa

Emeklilik planlarını ilgilendiren kurallar ve yönetmelikler çok meşhurdur. Â Bir hata yaparsanız, ailenizin mali durumunu önemli ölçüde incitebilir. • Yanlış bir şey yaptığınızı veya emeklilik planınızı düzenleyen hükümlerden birini ihlal etme tehlikesiyle karşı karşıya olduğunuzu düşünüyorsanız, doğru kişiyle konuşun ve sorunu en kısa zamanda çözebilirsiniz. Â